臺灣嘉義地方法院刑事簡易判決115年度金簡字第252號公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官被 告 DO VAN TAP
住越南國北寧省多梅坊GIENG居民組（已出境）上列被告因加重詐欺等案件，經檢察官提起公訴（115年度偵緝字第289號），因被告自白犯罪，經本院合議庭認宜以簡易判決處刑（115年度金訴字第1048號），逕以簡易判決處刑如下：
主 文
DO VAN TAP幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑6月，併科罰金新臺幣3萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣1千元折算1日。
未扣案之犯罪所得新臺幣3,450元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除起訴書（如附件）所載「犯罪事實」欄部分，第4至6行「基於期約對價而無正當理由將金融帳戶交付、提供予他人使用及幫助詐欺集團向不特定人詐欺取財、洗錢之犯意」更正為「幫助詐欺取財及幫助洗錢之犯意」；第6行「於民國113年間某日」更正為「於民國114年2月26日前某日」外，其餘均引用附件之記載。
二、論罪科刑：㈠罪名：
核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。
㈡變更起訴法條：
檢察官雖認被告係犯刑法第30條第1項前段、第339條之4第1項第2款之幫助三人以上共同詐欺取財罪，然查，被告於警詢時供稱：我於113年間以面交方式，將本件帳戶交予不明男子（下稱某甲）等語，是依被告供述，僅能認定被告與某甲接洽，且無其他證據證明被告知悉本件帳戶會提供予三人以上之詐欺集團成員使用，尚難認被告對於詐欺集團成員以三人以上共同詐欺取財有所認識或預見。綜上，依罪疑唯輕原則，僅能認定被告提供本件帳戶之行為成立刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。是以，檢察官認被告所犯如前述罪名，尚有誤會，惟其基本社會事實同一，且係由重罪（即幫助三人以上共同詐欺取財罪）變更為輕罪（即幫助詐欺取財罪），對被告之防禦權不生影響，故本院依刑事訴訟法第300條規定，變更起訴法條。
㈢裁判上一罪：
被告提供本件帳戶之行為，幫助他人對起訴書附表所示告訴人（下稱吳鈁等7人）詐欺取財及洗錢等犯行，係以一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，依刑法第55條前段規定，應從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈣刑之減輕事由：
被告幫助他人實行詐欺取財及洗錢之犯罪行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定減輕其刑。
㈤科刑部分：
⒈爰以行為人之責任為基礎，審酌被告在知悉國內現今詐欺案
件盛行之情形下，仍提供本件帳戶供某甲詐騙財物，其所為不僅助長詐欺犯罪之風氣，導致吳鈁等7人分別受損如起訴書附表所示金額（共計新臺幣【下同】35萬8,000元），亦致使詐欺集團得以隱匿犯罪所得之流向，擾亂金融交易往來秩序，危害社會正常交易安全，更增加吳鈁等7人尋求救濟之困難，所為實值非難；另考量被告於偵查中坦承犯行，惟未賠償吳鈁等7人之犯後態度；兼衡被告智識程度及經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並分別諭知易科罰金、易服勞役之折算標準。
⒉被告為越南籍之外國人，有移民署雲端資料查詢-外國人居留
資料查詢在卷可稽，而本院審酌被告雖因在我國犯罪而受本案有期徒刑以上刑之宣告，惟考量被告已於115年7月10日出境回越南，有移民署雲端資料查詢-中外旅客個人歷次入出境資料，認無驅逐出境之必要，附此敘明。
㈥沒收部分：
被告於警詢時供稱：我將本件帳戶交付予他人使用，有獲得3,450元（即越南盾300萬元）等語，足認被告所為本案犯行獲得3,450元之犯罪所得，且未扣案，爰依刑法第38條之1第1項前段規定宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，依同條第3項規定，追徵其價額。
三、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454條第2項、第300條，逕以簡易判決處刑如主文。
四、如對本判決上訴，須於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
本案經檢察官江金星提起公訴，檢察官吳咨泓到庭執行職務。
中 華 民 國 115 年 11 月 6 日
嘉義簡易庭 法 官 楊博為上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中 華 民 國 115 年 11 月 6 日
書記官 李珈慧附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣嘉義地方檢察署檢察官起訴書
115年度偵緝字第289號被 告 DO VAN TAP上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、DO VAN TAP（中文姓名：杜文力，下稱之）明知任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶提供予他人使用，竟為獲取新臺幣(下同)3,450元(折合越南盾300萬元)之不法報酬，基於期約對價而無正當理由將金融帳戶交付、提供予他人使用及幫助詐欺集團向不特定人詐欺取財、洗錢之犯意，於民國113年間某日，在嘉義縣○○鄉○○村0○0號常春畜牧場附近之統一超商股份有限公司某門市外，將其申辦之中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱本件帳戶）提款卡(含密碼)，以面交之方式，提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用，並獲得現金3,450元。嗣該詐欺集團成員取得本件帳戶資料後，共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同犯詐欺取財及洗錢之犯意，以如附表所示方式詐騙吳鈁、周汶慧、許棠齊、楊成全、詹宛亭、賴筠欣、邱美純，致其等分別陷於錯誤，而於如附表所示之時間，轉帳如附表所示之金額至本件帳戶內，旋遭提領一空，以此方式掩飾、隱匿其等之犯罪所得。嗣吳鈁等人發覺有異而報警處理，經警循線查獲上情。
二、案經吳鈁、周汶慧、許棠齊、楊成全、詹宛亭、賴筠欣、邱美純訴由嘉義縣警察局民雄分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：編號 證據名稱 待證事實 1 被告杜文力於警詢及本署檢察事務官詢問時之自白。 證明全部犯罪事實。 2 ⑴告訴人吳鈁、周汶慧、許棠齊、楊成全、詹宛亭、賴筠欣、邱美純等人於警詢時之指訴。 ⑵如附表「證據」欄所示資料。 證明告訴人吳鈁、周汶慧、許棠齊、楊成全、詹宛亭、賴筠欣、邱美純等人，遭詐騙而轉帳至被告之本件帳戶等事實。 3 被告之本件帳戶客戶基本資料、交易明細表。 證明本件帳戶由被告申設，告訴人等遭騙轉帳至上開帳戶後，旋遭提領一空之事實。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條之4第1項第2款之幫助三人以上共同犯詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一提供帳戶之行為，幫助詐欺集團成員對告訴人等詐欺取財及洗錢，係以一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助三人以上共同犯詐欺取財罪處斷。又被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，請依刑法第30條第2項規定，依正犯之刑減輕之。再本案證據已足資認定被告涉有幫助加重詐欺、幫助洗錢等罪嫌，即無另適用洗錢防制法第22條第3項第1款刑罰前置規定之餘地（最高法院113年度台上字第2472號判決意旨參照），附此敘明。又被告供稱其因提供上開帳戶資料獲得不法報酬3,450元，核屬犯罪所得，雖未扣案，請依刑法第38條之1第1項宣告沒收。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。此 致臺灣嘉義地方法院中 華 民 國 115 年 7 月 2 日
檢 察 官 江金星附表：(單位/新臺幣)編號 告訴人 詐騙方式 時間、金額 證據 1 吳鈁 詐欺集團成員於114年2月10日某時，以通訊軟體LINE(下稱LINE)暱稱「曉琳」、「保勝-營業員」、「保勝-營業員No.3」、「吳宇森」、「禾豐資產管理有限公司」等，向告訴人吳鈁投以不實投資資訊，致其陷於錯誤，依指示匯款。 114年2月28日19時21分許、3萬元。 陳報單、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、對話紀錄截圖、轉帳交易明細截圖。 2 周汶慧 詐欺集團成員於114年2月26日9時43分前某時，以通訊軟體MESSENGER、LINE暱稱「蔡思雅」、「中投CIC官方」等，向告訴人周汶慧投以不實投資資訊，致其陷於錯誤，依指示匯款。 114年2月26日9時43分許、1萬元。 陳報單、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、對話紀錄截圖、轉帳交易明細截圖。 3 許棠齊 詐欺集團成員於114年2月26日15時4分前某時，以網路廣告、LINE暱稱「莊先生」，向告訴人許棠齊投以不實追回詐欺款項資訊，致其陷於錯誤，依指示匯款。 114年2月26日15時4分許、2萬元。 受(處)理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、對話紀錄截圖、轉帳交易明細截圖。 4 楊成全 詐欺集團成員於114年3月1日14時37分前某時，以LINE暱稱「劉佳宜」、「陳清源」等，向告訴人楊成全投以不實投資資訊，致其陷於錯誤，依指示匯款。 114年3月1日14時37分許、5萬元。 受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表、轉帳交易明細截圖。 114年3月1日14時39分許、5萬元。 5 詹宛亭 詐欺集團成員於114年2月份某時，以社群軟體臉書(下稱臉書)廣告、LINE暱稱「凡哥」，向告訴人詹宛亭投以不實投資資訊，致其陷於錯誤，依指示匯款。 114年2月28日14時3分許、5萬元。 陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受(處)理案件證明單、對話紀錄截圖、轉帳交易明細截圖。 6 賴筠欣 詐欺集團成員於114年2月27日某時，以社群軟體INSTAGRAM廣告、LINE暱稱「Navia chu夏尼」、「Kevin執行總監」，向告訴人賴筠欣投以不實投資資訊，致其陷於錯誤，依指示匯款。 114年2月28日14時38分許、4萬8,000元。 陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表、對話紀錄截圖、轉帳交易明細截圖。 7 邱美純 詐欺集團成員於113年12月10日某時，以社群軟體臉書(下稱臉書)廣告、LINE暱稱「投資賺錢為前提」、「財經交流學堂」，向告訴人邱美純投以不實投資資訊，致其陷於錯誤，依指示匯款。 114年2月26日9時51分許、5萬元。 陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、對話紀錄截圖、轉帳交易明細截圖。 114年2月26日9時52分許、5萬元。