臺灣嘉義地方法院刑事簡易判決115年度金簡字第2號公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官被 告 陳玉淳選任辯護人 洪晨博律師
陳瀅仁律師上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第2307號），經訊問後被告自白犯罪，本院認為宜以簡易判決處刑（114年度金訴字第1695號），判決如下：
主 文Ａ０３幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑叁年，並應依附表一所示之方式給付Ａ０２新臺幣伍萬元、給付許悦蓉新臺幣壹萬捌仟元。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實：Ａ０３能預見詐欺犯罪成員經常利用他人之金融帳戶作為收受、提領特定犯罪所得使用，提領犯罪所得後會產生遮斷金流，以達到逃避執法人員之查緝、國家追訴、處罰之效果，而提供自己之金融帳戶給他人使用，易為不法詐欺犯罪成員所利用作為詐騙匯款之工具，以遂其等從事財產犯罪，及提領款項後遮斷金流避免遭查出，而隱匿詐欺所得之洗錢目的，竟仍以縱有人以其提供金融帳戶實施詐欺取財及洗錢犯行，亦不違背其本意之幫助犯意，於民國113年8月26日12時24分前某日，將其於合作金庫商業銀行（下稱合作金庫）所申設，帳號0000000000000號帳戶（下稱臺灣企銀帳戶）之提款卡及密碼，提供與真實姓名不詳之成年人。嗣該成年人及其所屬之詐欺集團成員以上開帳戶作為匯款工具，以如附表二所示之方式詐騙Ａ０２、許悦蓉，使其等陷於錯誤，匯款至Ａ０３上開帳戶內，再由詐欺集團成員持提款卡提領款項，隱匿許悦蓉、Ａ０２因遭詐騙而匯入之款項去向（Ａ０２、許悦蓉匯款時間、金額、Ａ０３合作金庫帳戶、郵局帳戶遭提領之時間、金額等，詳如附表二所示）。
二、前開犯罪事實，有下列證據足資證明：
(一)被告Ａ０３於警詢、檢察事務官詢問時之供述、於本院準備程序時之自白。
(二)告訴人Ａ０２、許悦蓉於警詢時之證述。
(三)被告合作金庫帳戶基本資料、交易明細。
(四)告訴人Ａ０２報案及提供之資料：內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、交易明細、對話紀錄。
(五)告訴人Ａ０１報案及提供之資料：內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、交易明細、對話紀錄。
(六)嘉義縣警察局竹崎分局書面告誡。
三、論罪科刑：
(一)被告提供金融帳戶之提款卡、密碼給詐欺集團成員使用，屬刑法詐欺取財罪、洗錢罪構成要件以外之行為，其既以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。
⒈檢察官雖認被告係犯刑法第30條第1項前段、刑法第339條之4
第1項第2款之幫助3人以上共同詐欺取財罪，然檢察官所提之證據，尚難認被告有與多人聯繫，而對於詐欺集團成員以三人以上共同詐欺取財有所認識或預見，故檢察官認被告所犯構成刑法第30條第1項前段、刑法第339條之4第1項第2款之幫助3人以上共同詐欺取財罪，尚有誤會，惟其基本社會事實同一，起訴法條應予變更（已當庭告知被告所犯法條）。⒉被告提供1個金融帳戶之行為，幫助他人對告訴人Ａ０２、Ａ０１詐
欺取財及洗錢，係1行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
(二)被告幫助他人實行洗錢及詐欺之犯罪行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定減輕其刑。
(三)爰審酌被告提供金融帳戶之提款卡、密碼供他人非法使用，助長他人犯罪風氣，擾亂金融交易往來秩序，執法人員亦難以追查詐騙集團成員之真實身分，告訴人2人所受之損害，被告本身未實際參與本件詐欺取財、洗錢之犯行，犯後於本院準備程序時坦承犯行，並與告訴人2人調解成立，有調解筆錄存卷可查，暨被告自陳大學肄業之智識程度、已婚，育有1名未成年子女，被告目前從事業務助理工作，與先生、婆婆、小孩同住等一切情狀，量處如主文所示之刑，及諭知易科罰金、易服勞役之折算標準。
四、緩刑：查被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可參，其因一時思慮欠週而罹刑章，經此次刑之宣告，應知警惕而無再犯之虞，本院認其所受宣告之刑，以暫不執行為適當，爰併諭知緩刑3年，以啟自新，復考量被告尚需依調解筆錄內容賠償告訴人二人所受之損害，依刑法第74條第2項第3款規定，命被告給付告訴人Ａ０２新臺幣（下同）5萬元、給付告訴人Ａ０１1萬8,000元之損害賠償（給付方式如附表一所示）。依刑法第74條第4項規定，附表一內容得為民事強制執行名義，且依刑法第75條之1第1項第4款規定，違反上開之負擔情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，告訴人二人得請求檢察官向本院聲請撤銷對被告所為之緩刑宣告。
五、沒收：洗錢防制法第25條第1項規定「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」，被告為本件犯行所幫助洗錢之款項，並未扣案，然並無證據證明被告就上開洗錢之款項有事實上之管領處分權限，自無從依上開規定對其為沒收及追徵價額之諭知。
六、程序法條：刑事訴訟法第449條第2項、第300條。
七、如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
本案經檢察官姜智仁提起公訴，檢察官吳咨泓到庭執行職務。
中 華 民 國 115 年 3 月 5 日
嘉義簡易庭 法 官 吳育汝上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 115 年 3 月 5 日
書記官 王翰揚附錄論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條：
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
附表一：緩刑所附條件編號 給付對象 應履行之條件 1 Ａ０２ 自115年3月10日起，至117年3月10日止，按月於每月10日前給付2,000元（共計5萬元）。 2 Ａ０１ 自115年3月10日起，至115年11月10日止，按月於每月10日前給付2,000元（共計1萬8,000元）。附表二：
編號 被害人（均提告） 詐騙方式 被害人匯款時間 被害人匯款金額 款項從Ａ０３合作金庫帳戶提領時間、金額 1 Ａ０２ 自113年8月26日12時24分前某時許起，以臉書、Line聯繫Ａ０２，佯稱要購買腳踏墊，要求Ａ０２於賣貨便網路平台交易，嗣佯稱無法下單，再佯裝賣貨便在線客服人員、台新國際商業銀行線上專員，向Ａ０２佯稱因需進行誠信交易保障協議，要求Ａ０２依指示匯款繳交保證金云云。 113年8月26日12時24分 4萬9,981元 113年8月26日12時25分、26分、27分、27分、28分、29分、30分，提領2萬元、2萬元、2萬元、2萬元、2萬元、2萬元、2萬元（均不含5元手續費） 113年8月26日12時25分 4萬9,983元 2 Ａ０１ 自113年8月25日20時25分起，以Line聯繫Ａ０１，佯稱要購買門票，要求Ａ０１於賣貨便網路平台交易，嗣佯稱訂單遭凍結，要求Ａ０１進行認證交易協議，再佯裝賣貨便工作人員、國泰世華商業銀行股份有限公司工作人員，向Ａ０１佯稱要進行銀行帳戶認證，要求Ａ０１依指示操作網路銀行，將款項轉帳至指定帳戶云云。 113年8月26日12時27分 4萬123元