臺灣嘉義地方法院刑事簡易判決115年度金簡字第226號公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官被 告 林芷妘上列被告因詐欺犯罪危害防制條例等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第10954號），被告於準備程序中自白犯罪（115年度金訴字第895號），本院合議庭認為宜以簡易判決處刑，爰不經通常程序，逕由受命法官依簡易處刑程序，判決如下：
主 文林芷妘幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。
事實及理由
一、犯罪事實：林芷妘可預見提供金融機構帳戶資料任由他人使用，極有可能遭他人作為收受、提領詐欺相關財產犯罪不法所得之工具，而掩飾、隱匿不法所得之去向及所在，製造金流斷點藉以逃避國家追訴、處罰，竟仍基於縱所提供之帳戶被作為詐欺取財及洗錢犯罪之用，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，先於民國114年5月18日以通訊軟體「LINE」傳送其申辦之中國信託商業銀行帳號：000-000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）帳號予真實姓名不詳，使用LINE暱稱「K8」之詐欺集團（下稱本案詐欺集團）成員。復於同年月19日操作「中國信託行動銀行APP」取得交易之序號、「QRCODE」及無卡提款密碼等帳戶資料後，再以LINE將上開帳戶資料傳送予「K8」，使「K8」得以使用本案帳戶收受詐欺犯罪所得，以此方式幫助他人實施詐欺取財犯行及幫助他人掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在。「K8」並與本案詐欺集團不詳成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，向附表所示之人，施用如附表所示之詐術，使附表所示之人陷於錯誤，而於附表所示之時間匯款附表所示之金額至本案帳戶後，遭不詳詐欺集團成員以無卡提款、「QRCODE」提款之方式提領一空，而以此方式製造金流斷點，隱匿、掩飾該等詐欺所得之來源、去向。
二、本案證據名稱：㈠被告林芷妘於警詢、檢察事務官詢問之供述（警卷第1-7頁；
偵卷第11-12、15頁）、於本院準備程序中之自白（金訴卷第42頁）。
㈡本案帳戶基本資料及交易明細（警卷第12-16頁）。
㈢被告提供之與「K8」之對話紀錄擷圖及文字檔（警卷第17-38頁）。
㈣如附表「相關證據」欄所示之證據。
三、論罪科刑：㈠被告提供本案帳戶之上開帳戶資料之行為，係基於幫助之意
思，對於本案詐欺取財、洗錢犯罪之實行有所助益，為參與構成要件以外之行為，應論以幫助犯。故核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪，及刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項之幫助詐欺取財罪。公訴意旨雖認被告所為係犯刑法第30條第1項前段、詐欺犯罪危害防制條例第44條第1項第1款之幫助三人以上共同以網際網路對公眾散布而犯詐欺取財罪嫌，惟現今詐欺集團對被害人施用詐術之方法不一而足，且提供人頭帳戶者往往居於詐欺集團犯罪計畫中最末端之地位，對於整體犯罪計畫了解有限，而依卷內證據尚不足認被告明知或可預見本案正犯係3人以上共同犯之或本案詐欺集團係以何種方式對告訴人2人施用詐術，則本於罪疑惟輕原則，尚難認為被告成立此部分之罪，則公訴意旨遽認被告應論以上開罪名，容有誤會。惟起訴之基本社會事實同一，且業經本院告知變更後之罪名，爰依法變更起訴法條審理之。
㈡被告以一提供本案帳戶相關帳戶資料之行為，幫助「K8」、
本案詐欺集團不詳成員向告訴人2人詐取財物，並完成洗錢犯行，係以一行為觸犯數罪名，乃想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助洗錢罪。
㈢被告係幫助犯，審酌其幫助詐欺取財、幫助洗錢行為並非直
接侵害告訴人2人之財產法益，且其犯罪情節較詐欺取財、一般洗錢犯行之正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定減輕其刑。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告以提供本案帳戶相關資
料之方式幫助本案詐欺集團成員遂行詐欺取財、洗錢犯罪，造成附表所示告訴人分別受有如附表所示之損害，並使檢警難以追查犯罪所得流向之犯罪手段及所生危害；其於警詢、偵查中否認犯行，惟於準備程序中對於犯行坦承不諱之犯後態度，且業已與告訴人2人和解，賠償其等全數損害之犯後態度；其前無任何刑事犯罪紀錄之素行；其自述大學就學中之智識程度；現為大學生兼職家教，月收入約新臺幣6,000元，現獨居、未婚，不須扶養親屬之生活狀況，及其他一切情狀，量處如主文所示之刑，並依刑法第41條第1項、第42條第3項規定，諭知有期徒刑易科罰金，罰金易服勞役之折算標準，以資警惕。
㈤被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前
案紀錄表附卷可參（金訴卷第13頁）。而被告於準備程序中坦承犯行，並已與告訴人2人和解、賠償其等全部損失等情，有刑事和解書2份附卷存查（金簡卷第47-53頁）。堪認被告本次係因一時失慮，致罹刑典，犯後已深知悔悟，積極補償告訴人2人以彌補自己行為所致損害。是本院認被告經此科刑教訓，當知所警惕，信無再犯之虞，認對其所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，併予宣告緩刑2年。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項、第300條，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，上訴於本院第二審合議庭。
中 華 民 國 115 年 9 月 21 日
嘉義簡易庭 法 官 柯權洲上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 115 年 9 月 21 日
書記官 方瀅晴附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表編號 告訴人 詐騙方式 轉帳/匯款時間 轉（匯）入金額（新臺幣）（不含手續費） 收款帳戶 相關證據 1 曾柏凱 先使用社群網站「Threads」以暱稱「junbin02」發布演唱會門票相關訊息，再使用通訊軟體「LINE」以暱稱「siomi_wu」向告訴人謊稱出售門票需先支付定金云云，致其轉帳匯款至本案帳戶。 114年5月18日下午4時27分 7,300元 被告林芷妘申辦之中國信託商業銀行帳號：000-000000000000號帳戶（下稱本案帳戶） 1.證人即告訴人曾柏凱於114年5月21日警詢之證述（警卷第40-45頁） 2.告訴人曾柏凱提供之對話紀錄截圖、轉帳交易單據（警卷第47-54、57頁） 3.本案帳戶基本資料及交易明細（警卷第12-16頁） 2 陳昱霖 使用社群網站「FACEBOOK」以暱稱「Le Wa」向告訴人謊稱出售門票云云，致其轉帳匯款至本案帳戶。 114年5月19日上午9時24分 5,000元 本案帳戶 1.證人即告訴人陳昱霖於114年6月15日警詢之證述（警卷第63-64頁） 2.告訴人陳昱霖提供之對話紀錄截圖、轉帳交易截圖及單據（警卷第70-76頁） 3.本案帳戶基本資料及交易明細（警卷第12-16頁） 114年5月19日下午7時32分 2,000元