臺灣嘉義地方法院刑事簡易判決115年度金簡字第304號公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官被 告 陳義隆上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（115年度偵字第6403號），因被告於準備程序中自白犯行（115年度金訴字第1233號），本院合議庭認宜以簡易判決處刑，爰不經通常程序，裁定由受命法官逕以簡易判決處刑程序，判決如下：
主 文陳義隆幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、犯罪事實：陳義隆可預見提供金融機構帳戶資料任由他人使用，極有可能遭他人作為收受、提領詐欺相關財產犯罪不法所得之工具，而掩飾、隱匿不法所得之去向及所在，產生遮斷金流之效果，藉以逃避國家追訴、處罰，竟仍基於縱所提供之帳戶被作為詐欺取財及洗錢犯罪之用，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國114年12月間某日，在位於嘉義縣○○鄉○○村○○0○00號之統一超商隆興門市，將其申設之中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之提款卡寄交予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，並以通訊軟體LINE（下稱LINE）語音通話告知該詐欺集團成員本案帳戶之提款卡密碼，容任該人藉以收受並提領詐欺犯罪所得，以此方式幫助他人詐欺及幫助他人掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在。嗣該詐欺集團成員意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意，於114年12月26日向徐鐿芸佯稱：徐鐿芸因先前為其同事吳東益購買演唱會門票，因此受有帳戶警示，須依指示操作匯款始能解除警示云云，使徐鐿芸陷於錯誤，而於114年12月27日凌晨1時50分許匯款新臺幣（下同）1萬8,021元至本案帳戶後，旋即遭不詳詐欺集團成員提領一空，以此方式製造金流斷點，隱匿、掩飾該等詐欺所得之去向、所在。
二、證據名稱：㈠被告陳義隆於警詢、檢察事務官詢問、本院準備程序中之自白。
㈡證人即告訴人徐鐿芸於警詢時之證述。
㈢告訴人提出之轉帳交易明細擷取畫面及對話紀錄各1份。
㈣本案帳戶基本資料、歷史交易明細。
三、論罪科刑㈠被告提供本案帳戶之提款卡及密碼，係基於幫助之意思，對
於不詳詐欺集團成員對告訴人詐欺取財、洗錢犯罪之實行有所助益，為參與詐欺取財與洗錢構成要件以外之行為，應論以幫助犯。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。
㈡被告以一提供本案帳戶之提款卡及密碼之行為，幫助不詳詐
欺集團成員向告訴人詐取財物，並完成洗錢犯行，係以一行為觸犯數罪名，乃想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助洗錢罪。
㈢刑之加重減輕：
⒈被告係幫助犯，審酌其犯罪情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定減輕其刑。
⒉被告於偵查、審判中均坦承本案幫助洗錢犯行而自白犯罪，
且其未取得任何犯罪所得，本院爰依洗錢防制法第23條第3項前段規定減輕其刑，並依刑法第70條規定遞減之，附此敘明。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供本案帳戶之提款卡
、密碼供詐欺集團使用，使告訴人因此受有上述財產損失，並使檢警難以追查犯罪所得流向之犯罪手段及所生之危害；其於偵查、審判中對於犯行均坦承不諱，然因告訴人未於調解期日到庭，雙方未能成立調解，被告迄未賠償告訴人損害之犯後態度；其於犯本案前，無其他犯罪紀錄之素行；其於自述高中畢業之智識程度，現務農、月收入約3萬5,000元，與母親同住，已離婚，須扶養母親之生活狀況，及其他一切情狀，量處如主文所示之刑，並依刑法第41條第1項、第42條第3項規定諭知有期徒刑易科罰金、罰金易服勞役之折算標準，以資警惕。
四、沒收：按犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第25條第1項定有明文。經查，告訴人遭詐欺而匯入本案帳戶之款項，已由不詳詐欺集團提領一空，而非被告所得支配，是就本案洗錢財物部分，如對被告諭知沒收及追徵，顯有過苛之虞，爰不另為沒收及追徵之諭知。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，上訴於本院第二審合議庭。
中 華 民 國 115 年 9 月 30 日
嘉義簡易庭 法 官 柯權洲上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 115 年 10 月 3 日
書記官 方瀅晴附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。