臺灣嘉義地方法院刑事判決115年度金訴字第1373號公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官被 告 張小凱上列被告因加重詐欺等案件，經檢察官提起公訴（115年度偵緝字第300號），本院判決如下：
主 文張小凱幫助犯洗錢罪，處有期徒刑3月，併科罰金新臺幣3萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣1千元折算1日。
犯 罪 事 實 及 理 由
一、犯罪事實：張小凱依其智識程度及社會生活經驗，可知金融帳戶具一身專屬性，為個人身分、信用、財產之重要表徵，且任何人均可自行到金融機構申請開立帳戶尚無特別條件限制，並可預見他人無端要求帳戶之使用權，極可能係為充作犯罪中收受、提領贓款使用，提領後即產生遮斷資金流動軌跡而逃避國家追訴處罰效果。張小凱基於幫助詐欺取財、洗錢之不確定故意，於民國110年5月23日21時55分前某時，以交貨便之方式，將其申辦之樂天國際商業銀行帳號：000-00000000000000帳戶（下稱本件帳戶）之提款卡，寄給不詳之人，並以LINE告知提款卡密碼。不詳詐騙人士共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，對如附表所示之人，施以如附表所示之詐術，致如附表所示之人陷於錯誤，於如附表所示之時間，轉帳如附表所示之金額至上開帳戶內，旋遭詐騙人士提領一空，以此方式製造金流斷點，隱匿該詐欺犯罪所得。
二、證據名稱：被告張小凱於偵查、本院審理中之供述，及如附表證據欄所示之證據。
三、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」，修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」。卷內並無證據證明被告提供本件帳戶之對象，為3人以上之詐騙集團。依修正前之洗錢防制法第14條第1項、第3項規定，處5年以下有期徒刑。經比較新舊法，修正前之洗錢防制法第14條第1項規定較有利於被告，依刑法第2條第1項前段規定，應適用修正前之洗錢防制法第14條第1項規定。
四、公訴意旨認被告係涉犯幫助三人以上詐欺取財罪嫌，然查，依卷內所存資料，檢察官並未舉證證明被告知悉其帳戶提供之對象，為3人以上之詐騙集團，爰就幫助加重詐欺變更為幫助普通詐欺。
五、對被告辯稱之駁斥：被告辯稱：我是要辦貸款，對方說要提供提款卡審查等語。
然查：
（一）被告於本院審理中陳稱：因為當時疫情，沒有穩定工作，需要借錢。我提供我的身分證跟提款卡、密碼。沒有提供任何資料證明我的還款能力等語。然如有他人要借款，借出款項之人首應在意者，係借款之人之資力狀況，以及過往借款、還款情形，以確認借款之人是否有能力償還借用款項。然本次被告辦理貸款所提供之提款卡、密碼，不僅無法審查被告之債信，一旦交出上開資料，無異使他人得自由使用該帳戶。以上均為一般人之常情，被告為智識正常之人，亦難諉為不知。
（二）近年來各類詐欺、恐嚇取財案件層出不窮，詐欺或恐嚇取財集團為逃避追緝，往往利用人頭帳戶作為受領及提取贓款之帳戶，此不僅廣為平面及電子媒體所披載，亦經政府機關一再宣導提醒民眾防範。且一般人要申辦金融帳戶十分容易，僅需備齊相關文件，以及存入1千元至所開立之帳戶中即可。衡諸目前社會資訊藉由電視、廣播、報章雜誌甚至電腦網路等管道流通之普及程度，以及一般人在金融機構開立帳戶、使用網路銀行轉帳交易之頻繁，苟見有人寧可向他人收集金融機構帳戶使用，而不願以自己名義向金融機構申請開戶，其居心為何，實昭然若揭，帳戶所有人豈有可能安心將其帳戶之提款卡、密碼提供與該等人，而對該人取得帳戶之目的在於實施財產犯罪乙節絲毫未加懷疑？而被告自陳從做過板模、毛巾工廠、第四台拉線，顯非無相當社會經驗之人。然被告為順利取得貸款，無視上開諸多不合理之處，容任他人使用其帳戶。只要能順利貸得款項，被告對於使用其帳戶是否要從事不法行為，根本毫不在意。是以被告提供之本件帳戶遭不詳人士用以詐欺取財、洗錢此一事實，自不違背其之本意，被告行為時主觀上有幫助他人詐欺取財、洗錢之不確定故意甚明。被告上開所辯，顯不足採。
六、應適用之法條：刑事訴訟法第300條、第299條第1項前段、第310條之1第1項，修正前洗錢防制法第14條第1項，刑法第2條第1項前段、第11條、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條前段、第42條第3項前段，刑法施行法第1條之1第1項。
七、如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
本案經檢察官姜智仁提起公訴，檢察官楊麒嘉到庭執行職務。
中 華 民 國 115 年 10 月 14 日
刑事第五庭 法 官 鄭諺霓以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中 華 民 國 115 年 10 月 14 日
書記官 林孟君附錄論罪法條：
修正前洗錢防制法第14條第1項有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
刑法第339條第1項意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
附表：
告訴人 詐騙方式 匯款時間/金額 證據 呂佩芬 詐騙集團成員於110年5月23日晚間8時58分前某時，假冒會計、銀行人員致電呂佩芬，佯稱：因上次捐款時，會計小姐勾錯欄位，需於當日晚上12時前依指示操作，以利取消云云，致呂佩芬陷於錯誤，而依指示轉帳。 110.05.23-21:55-5萬元 同日21:58-1萬8921元 呂佩芬於警詢之證述、本件帳戶基本資料及交易明細（偵20號卷第13-15、25-27頁）