臺灣高等法院高雄分院刑事判決114年度金上訴字第319號上 訴 人即 被 告 潘清順上列上訴人因洗錢防制法等案件，不服臺灣屏東地方法院113年度金訴字第861號，中華民國114年2月14日第一審判決（起訴案號：臺灣屏東地方檢察署113年度偵緝字第143號、第144號、第145號、第146號、第147號、第148號、第149號、第150號）關於量刑部分，提起上訴，本院判決如下：
主 文原判決關於宣告刑部分撤銷。
庚○○經原審判處「幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪」部分，處有期徒刑陸月；併科罰金新台幣拾萬元，罰金如易服勞役以新台幣壹仟元折算壹日。
理 由
一、程序事項：㈠事訴訟法第348條第3項規定：「上訴得明示僅就判決之刑、
沒收或保安處分一部為之」，其立法理由指出：「為尊重當事人設定攻防之範圍，並減輕上訴審審理之負擔，容許上訴權人僅針對刑、沒收或保安處分一部提起上訴，其未表明上訴之認定犯罪事實部分，則不在第二審之審判範圍。如為數罪併罰之案件，亦得僅針對各罪之刑、沒收、保安處分或對併罰所定之應執行刑、沒收、保安處分，提起上訴，其效力不及於原審所認定之各犯罪事實，此部分犯罪事實不在上訴審審查範圍」。是科刑事項已可不隨同其犯罪事實而單獨成為上訴之標的，且上訴人明示僅就科刑事項上訴時，第二審法院即不再就原審法院所認定之犯罪事實為審查，而應以原審法院所認定之犯罪事實，作為論認原審量刑妥適與否的判斷基礎。㈡本件上訴人即被告庚○○（下稱被告）於本院已明示係針對原
判決量刑部分上訴（本院卷第163頁），依據前述說明，本院僅就原審判決關於量刑妥適與否進行審理，至於原審判決其他部分，則非本院審查範圍。
二、本件原判決依憑被告之自白、附表一所示證人即告訴人戌○○等20人於警詢之證述，及告訴人戌○○等人受（處）理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、陳報單、受理各類案件紀錄表、反詐騙諮詢專線紀錄表、轉帳交易明細、與詐騙集團成員對話紀錄截圖、陳報單、受（處）理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、轉帳交易明細、與詐騙集團成員對話紀錄截圖、轉帳時使用的華南銀行帳戶資料等證據資料，認定被告可預見將金融帳戶提供予不詳之人使用，極有可能遭詐欺集團利用為收取、提領財產犯罪贓款之犯罪工具，並持以掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源，竟仍基於縱使他人將其提供之銀行帳戶用以從事詐欺取財、洗錢等犯罪行為，亦不違反其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢故意，於民國111年6、7月間某日，在高雄市前鎮區夢時代購物中心附近某處路邊，將其所申辦之中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱本案中信帳戶）及陽信商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱本案陽信帳戶）之提款卡、存摺均交付其不認識，真實姓名年籍均不詳之某詐騙集團成員，並以Line告知該2帳戶之密碼，容任該人所屬詐欺集團使用（無證據顯示該集團成員為3人以上或包含未滿18歲之人），該詐欺集團成員以如附表所示之詐騙方式，詐騙附表所示之戌○○等人，致其等均陷於錯誤，分別於附表所示時間，各匯款、轉帳如附表所示金額至本案2帳戶，旋即遭詐騙集團成員提領或轉帳近空，以此方式製造金流之斷點，致無法追查受騙金額之去向，而隱匿該等犯罪所得。嗣經附表所示之戌○○等人報警處理之事實明確。
三、經比較新舊法後，認依被告行為時即112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項規定，適用修正前洗錢防制法論以修正前一般洗錢罪，及112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項減刑規定，並受類處斷刑之量刑限制時，為有期徒刑1月至5年（偵查或審判中減刑，且科刑限制不受減刑影響），倘適用修正後洗錢防制法論以修正後一般洗錢罪，其處斷刑框架則為有期徒刑6月至5年（因不符合偵查及歷審均自自之規定，無洗錢防制法減刑規定之適用），綜合比較結果，以適用被告行為時即112年6月14日修正前洗錢防制法之規定對被告較為有利，因而適用刑法第30條第1項前段、第339條第1項、修正前洗錢防制法第14條第1項規定，論以幫助犯詐欺取財罪，幫助犯一般洗錢罪，再依想像競合犯之規定，從一重論以修正前一般洗錢罪，經依刑法第57條規定為審酌後量處有期徒刑7月，併科罰金新臺幣15萬元，固非無見。
四、惟查：被告於本院審理期間已與附表所示編號2、4、5、8、
10、14、18所示被害人戊○○、丁○○、丙○○、未○○、卯○○、寅○○、巳○○成立調解，同意賠償部分損害，上開被害人亦表示願意宥恕被告之行為，有附件一、二所示調解筆錄在卷可憑（本院卷第139、145-146頁）、被告計已賠償新台幣（下同）6500元（本院卷第163、175-199頁），填補被害人少部分之損害，原審未及審酌此部分犯後態度，尚有未洽。被告上訴意旨請求從輕量刑，為有理由，自應由本院將原判決關於宣告刑部分撤銷改判。
五、爰審酌被告以提供金融帳戶資料供他人非法使用，助長詐欺犯罪風氣，造成附表所示被害人受有如附表所示金錢損失，危害財產交易安全與社會經濟秩序，惟於原審及本院審理時均坦承犯行，並於本院審理時與附件一、二所示被害人成立調解，及賠償少部分損害，迄未與其他被害人達成和解彌補其等所受損害，兼衡被告之前科素行、所提供帳戶數量、被害人計20人、所受損害金額甚鉅，被告自述之教育程度、工作、經濟狀況、家庭生活狀況（本院卷第172-173頁）等一切情狀，量處如主文第二項所示之刑，並諭知併科罰金部分如易服勞役之折算標準。又並無證據證明被告就此犯行確已實際獲有利益，難以認定有何犯罪所得，自無從併予宣告沒收。至被告所提供上開2帳戶之提款卡並未扣案，而因提款卡可隨時停用、掛失補辦，不具刑法上之重要性，無宣告沒收之必要，爰不予宣告沒收；提款卡密碼並非實物，亦無從予以宣告沒收。
六、被告前因傷害罪經原審法院以108年度簡上字第164號判決判處有期徒刑4月，於109年3月5日執行完畢（本院卷第46頁），其於有期徒刑執行完畢後不到5年即再犯本件之罪，不符合緩刑之要件，自不得宣告緩刑，附此敘明。據上論結，應依刑事訴訟法第369 條第1 項前段、第364 條、第
299 條第1 項前段，判決如主文。本案經檢察官蔡榮龍提起公訴，檢察官李啟明到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 6 月 12 日
刑事第四庭 審判長法 官 施柏宏
法 官 黃宗揚法 官 李嘉興以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀，其未敘述上訴理由者，並得於提起上訴後20日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
中 華 民 國 114 年 6 月 12 日
書記官 賴梅琴附錄本判決論罪科刑法條：
修正前洗錢防制法第14條有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。附表一：
編號 告訴人/ 被害人 詐騙方式 被害人轉帳或匯款時間 金額(新臺幣) 轉入庚○○之帳戶 1 戌○○ (提告) 詐騙集團成員於111年4月間，以投資股票獲利之話術詐騙戌○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月7日9時17分許 111年7月7日9時19分許 15萬元 15萬元 中信帳戶 中信帳戶 2 戊○○ (提告) 詐騙集團成員於111年6月間，以投資股票獲利之話術詐騙戊○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月7日9時42分許 111年7月7日9時42分許 111年7月7日9時41分許 111年7月7日9時40分許 1萬元 3萬元 3萬元 3萬元 中信帳戶 中信帳戶 中信帳戶 中信帳戶 3 己○○ (提告) 詐騙集團成員於111年5月間，以投資股票獲利之話術詐騙己○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月7日10時21分許（起訴書誤載為13分） 8萬8千元 中信帳戶 4 丁○○ (提告) 詐騙集團成員於111年7月間，以投資股票獲利之話術詐騙丁○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月7日10時38分許（起訴書誤載為111年7月6日10時29分） 111年7月7日9時59分許 5萬元 5萬元 中信帳戶 中信帳戶 5 丙○○ (提告) 詐騙集團成員於111年5月間，以投資股票獲利之話術詐騙丙○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月8日10時32分許（起訴書誤載為9時） 15萬元 陽信帳戶 6 酉○○ (未告) 詐騙集團成員於111年6月間，以投資股票獲利之話術詐騙酉○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月6日15時5分許 111年7月7日10時30分許 111年7月11日11時38分許 5萬元 5萬元 5萬元 中信帳戶 中信帳戶 中信帳戶 7 申○○ (提告) 詐騙集團成員於111年5月間，以投資股票獲利之話術詐騙申○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月7日11時23分許（起訴書誤載為10時17分） 30萬元 中信帳戶 8 未○○ (提告) 詐騙集團成員於111年7月間，以投資股票獲利之話術詐騙未○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月7日10時23分許 27萬元 中信帳戶 9 午○○ (提告) 詐騙集團成員於111年5月間，以投資股票獲利之話術詐騙午○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月6日10時54分許（起訴書誤載為27分） 10萬元 中信帳戶 10 卯○○ (提告) 詐騙集團成員於111年6月間，以投資股票獲利之話術詐騙卯○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月6日14時55分許（起訴書誤載為48分） 10萬元 中信帳戶 11 壬○○ (未告) 詐騙集團成員於111年6月間，以投資股票獲利之話術詐騙壬○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月6日9時31分許（起訴書誤載為30分） 111年7月6日9時57分許 111年7月7日9時23分許（起訴書誤載為22分） 111年7月7日9時25分許 111年7月8日10時2分許 111年7月8日10時4分許 3萬元 3萬元 3萬元 3萬元 3萬元 3萬元 中信帳戶 中信帳戶 中信帳戶 中信帳戶 陽信帳戶 陽信帳戶 12 癸○○ (提告) 詐騙集團成員於111年5月間，以投資股票獲利之話術詐騙癸○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月6日13時34分許（起訴書誤載為12時50分） 3千元 中信帳戶 13 甲○○○ (提告) 詐騙集團成員於111年5月間，以投資股票獲利之話術詐騙甲○○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月6日10時19分許 111年7月6日13時7分許 5萬元 3萬元 中信帳戶 中信帳戶 14 寅○○ (未告) 詐騙集團成員於111年5月間，以投資股票獲利之話術詐騙寅○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月7日10時16分許 3萬元 中信帳戶 15 乙○○ (提告) 詐騙集團成員於111年5月間，以投資股票獲利之話術詐騙乙○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月7日 12時19分許 5萬元 中信帳戶 16 子○○ (提告) 詐騙集團成員於111年6月間，以投資股票獲利之話術詐騙子○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月7日1時35分許（起訴書誤載為7月6日21時5分） 111年7月7日1時36分許（起訴書誤載為7月6日21時10分） 111年7月7日10時5分許（起訴書誤載為9時55分） 5萬元 5萬元 22萬元 中信帳戶 中信帳戶 中信帳戶 17 丑○○ (提告) 詐騙集團成員於111年5月間，以投資股票獲利之話術詐騙丑○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月6日10時22分許 111年7月6日10時28分許 5萬元 5萬元 中信帳戶 中信帳戶 18 巳○○ (提告) 詐騙集團成員於111年7月間，以投資股票獲利之話術詐騙巳○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月7日10時26分許 111年7月7日10時59分許（起訴書誤載為11時） 3千元 2萬元 中信帳戶 中信帳戶 19 辰○○ (未告) 詐騙集團成員於111年5月間，以投資股票獲利之話術詐騙辰○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月6日10時16分許（起訴書誤載為26分） 5萬元 中信帳戶 20 辛○○ (未告) 詐騙集團成員於111年5月間，以投資股票獲利之話術詐騙辛○○，致其受騙依指示於右列時間，轉帳或匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月7日11時36分許 5萬元 中信帳戶附件一調 解 筆 錄原 告 巳○○ 被 告 庚○○上列當事人間114 年度刑上移調字第98號移付調解事件（刑事案號：114 年度金上訴字第319 號）於中華民國在114 年4 月21日上午10時30分本院第一協商室調解爭議，出席職員如下：
法 官 李嘉興書 記 官 唐奇燕調解委員 蕭權閔朗讀案由。
到庭調解關係人：
原 告 巳○○ 到被 告 庚○○ 到本日程序進行要領及記載明確之事項如下：
調解委員試行調解成立，其內容如下：
一、被告願給付原告巳○○新臺幣（下同）壹萬零陸佰元，其給付方法為：
㈠於調解成立同時給付陸佰元，並經原告當庭點收無訛。
原告：巳○○㈡餘款壹萬元，自民國114 年5 月起按月於每月15日以前給付
壹仟元，至清償完畢為止。如一期未按時履行，則視為全部到期。上揭款項均匯入原告指定之臺灣銀行斗六分行（銀行代號：004 ）戶名：巳○○，帳號：000000000000號帳戶。
㈢若被告未依約履行，則願支付懲罰性違約金貳萬參仟元。
二、原告於收受上述款項之後，願具狀向臺灣屏東地方法院潮州簡易庭撤回該院114 年度潮小字第194號損害賠償事件。
三、原告就被告庚○○其餘請求均拋棄，但原告就其餘共同侵權行為人並無免除或消滅全部債務之意思。
四、兩造民事部分既經調解成立，原告願宥恕被告並請求刑事庭法官給予被告從輕量刑，若被告合乎緩刑之要件時，併為附條件緩刑之宣告。
附件二調 解 筆 錄原 告 戊○○
丁○○丙○○卯○○寅○○未○○被 告 庚○○上列當事人間114 年度刑上移調字第112 號移付調解事件（刑事案號：114 年度金上訴字第319 號）於中華民國在114 年4 月28日上午10時本院第三協商室調解爭議，出席職員如下：
法 官 李嘉興書 記 官 唐奇燕調解委員 蕭權閔朗讀案由。
到庭調解關係人：
原 告 戊○○ 到
丁○○ 到丙○○ 到卯○○ 到寅○○ 到未○○ 到被 告 庚○○ 到本日程序進行要領及記載明確之事項如下：
調解委員試行調解成立，其內容如下：
一、被告願給付原告戊○○新臺幣（下同）貳萬元，其給付方法為：自民國（下同）114 年5 月起按月於每月15日以前給付壹仟元，至清償完畢為止。上揭款項均匯入原告戊○○指定之中華郵政股份有限公司鶯歌郵局，戶名：戊○○，帳號：000000-0000000 號帳戶。如一期未履行，則視為全部到期。
二、被告願給付原告丁○○貳萬元，其給付方法為：自114 年5月起按月於每月15日以前給付壹仟元，至清償完畢為止。上揭款項均匯入原告丁○○指定之中華郵政股份有限公司新莊郵局，戶名：丁○○，帳號：000000-00000000 號帳戶。如一期未履行，則視為全部到期。
三、被告願給付原告寅○○壹萬元，其給付方法為：自114 年5月起按月於每月15日以前給付壹仟元，至清償完畢為止。上揭款項均匯入原告寅○○指定之臺北富邦商業銀行社子分行，戶名：寅○○，帳號：00000000000000號帳戶。如一期未履行，則視為全部到期。
四、被告願給付原告未○○肆萬元，其給付方法為：自114 年5月起按月於每月15日以前給付壹仟伍佰元（最後一期為壹仟元），至清償完畢為止。上揭款項均匯入原告未○○指定之中華郵政股份有限公司臺北重南郵局，戶名：未○○，帳號：0000000-0000000 號帳戶。如一期未履行，則視為全部到期。
五、被告願給付原告卯○○參萬元，其給付方法為：自114 年5月起按月於每月15日以前給付壹仟元，至清償完畢為止。上揭款項均匯入原告卯○○指定之中華郵政股份有限公司彰化光復路郵局，戶名：卯○○，帳號：0000000-0000000號帳戶。如一期未履行，則視為全部到期。
六、被告願給付原告丙○○肆萬元，其給付方法為：自114 年5月起按月於每月15日以前給付壹仟元，至清償完畢為止。上揭款項均匯入原告丙○○指定之中華郵政股份有限公司板橋站前郵局，戶名：丙○○，帳號：0000000-0000000 號帳戶。如一期未履行，則視為全部到期。
七、原告寅○○願具狀向臺灣屏東地方法院潮州簡易庭撤回該院
114 年度潮小字第200號損害賠償事件。
八、原告戊○○、丁○○、丙○○、卯○○、寅○○、未○○（下稱原告戊○○等六人）就被告庚○○其餘請求均拋棄，但原告戊○○等六人就其餘共同侵權行為人並無免除或消滅全部債務之意思。
九、兩造民事部分既經調解成立，原告戊○○等六人願宥恕被告並請求刑事庭法官給予被告從輕量刑。