臺灣南投地方法院刑事判決114年度金訴字第827號公 訴 人 臺灣南投地方檢察署檢察官被 告 CAO XUAN DAN（中文譯名：高春檀）
（現另案於法務部○○○○○○○○○○○執行中）上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第7494號），經本院裁定進行簡式審判程序審理，判決如下：
主 文A00000000044犯如附表所示之罪，各處如附表所示之宣告刑。應執行有期徒刑肆年拾壹月。並於刑之執行完畢或赦免後，驅逐出境。扣案新臺幣壹萬肆仟元，沒收之。
犯罪事實
一、緣A00000000044 (中文譯名高春檀，下稱高春檀)為越南社會主義共和國人，於民國113年間入境臺灣擔任移工。高春檀基於參與犯罪組織之犯意，於民國114年4月14日，加入由真實姓名年籍不詳、暱稱「VIETTEI 5G」之成年人，於不詳時間，在不詳地點，發起成立以實施詐術為手段，具有持續性及牟利性之三人以上結構性組織（下稱本案詐欺集團。高春檀所涉參與犯罪組織罪嫌，經檢察官先以114年度偵字第3468號、第4343號提起公訴，非本案審理範圍）。且負責領取詐欺贓款後，再轉交上手，即俗稱「車手」之工作，並朋分詐欺贓款，藉此牟利。
二、高春檀與「VIETTEI 5G」及所屬詐欺集團成員，共同基於意圖為自己不法所有，三人以上犯詐欺取財、隱匿詐欺所得之洗錢犯意聯絡，分別為下列行為：
(一)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「美玲」、「婉婉」之成年成員，佯為「樂禾傳媒有限公司」人員，於114年4月20日至同年月22日之期間，以社交軟體臉書及通訊軟體LINE聯絡Ａ０３，對Ａ０３詐稱，繳納款項即可與喜歡的女性見面交往等語。使Ａ０３陷於錯誤，依「婉婉」之指示，於114年4月22日14時21分許，在新北市土城區某處操作自動櫃員機，匯款新臺幣（下同）1萬5888元至郵局000-00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶）。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月22日15時21分許至同日17時31分許，在南投縣○○鎮○○路000○0號臺灣銀行草屯分行、同鎮中正路636號統一超商國泰門市，將郵局帳戶內上開詐欺贓款1萬5888元，持郵局帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(二)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「初雪」、「婉婉」之成年成員，於114年4月22日以通訊軟體LINE聯絡Ａ０４，對Ａ０４詐稱，繳納款項即可與許多的女性見面交往等語。使Ａ０４陷於錯誤，依「婉婉」之指示，於114年4月22日14時33分許，在新北市汐止區住處操作網路銀行，匯款2萬1888元至郵局帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月22日15時21分許至同日17時31分許，在南投縣○○鎮○○路000○0號臺灣銀行草屯分行、同鎮中正路636號統一超商國泰門市，將郵局帳戶內上開詐欺贓款2萬1888元，持郵局帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(三)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「知夏」之成年成員，於114年4月22日以社群軟體Instagram及通訊軟體Telegram聯絡Ａ０５，對Ａ０５詐稱，繳納款項即可與女性艷遇等語。使Ａ０５陷於錯誤，依「知夏」之指示，於114年4月22日14時54分許，在新北市泰山區住處操作網路銀行，匯款3088元至郵局帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月22日15時21分許至同日17時31分許，在南投縣○○鎮○○路000○0號臺灣銀行草屯分行、同鎮中正路636號統一超商國泰門市，將郵局帳戶內上開詐欺贓款3088元，持郵局帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(四)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「琪琪」、「開通專員陳檸茜」之成年成員，佯為麻豆媒映畫有限公司人員，於114年4月初至同年月19日之期間，以通訊軟體Telegram及電話聯絡Ａ０６，對Ａ０６詐稱，繳納款項即可領取傭金等語。使Ａ０６陷於錯誤，依「開通專員陳檸茜」之指示，於114年4月19日10時15分許，在新北市新莊區住處操作網路銀行，匯款9000元至臺中商業銀行000-000000000000號帳戶（下稱臺中商銀867號帳戶）。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月19日14時40分許，在南投縣○○鎮○○路000號統一超商敦和門市，將臺中商銀867號帳戶內上開詐欺贓款9000元，持臺中商銀867號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(五)於114年4月20日，由本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，以社群軟體Instagram及通訊軟體LINE聯絡Ａ０７，詐稱Ａ０７可在「智能家居」網站投資商品而獲利等語。使Ａ０７陷於錯誤，於114年4月20日16時59分許，在桃園市蘆竹區住處，依該詐欺集團成員指示操作網路銀行，匯款1萬1000元至臺中商銀867號帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月20日16時59分許，在南投縣○○鎮○○路○段000號華南銀行草屯分行，將臺中商銀867號帳戶內上開詐欺贓款1萬1000元，持臺中商銀867號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(六)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「涵育」、「婷婷」之成年成員，於114年4月19日以社群軟體Instagram及通訊軟體Telegram、LINE聯絡Ａ０８，對Ａ０８詐稱，繳納款項即可與女性交往等語。使Ａ０８陷於錯誤，依「婷婷」之指示，於114年4月20日14時31分許、同日16時39分許，在高雄市鳥松區住處操作網路銀行，匯款3088元、2萬0888元共2萬3976元至臺中商業銀行000-000000000000號帳戶（下稱臺中商銀005號帳戶）隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月20日17時44分，在南投縣○○鎮○○路0000號統一超商登瀛門市，將臺中商銀005號帳戶內上開詐欺贓款2萬3976元，持臺中商銀005號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(七)於114年1月至同年4月22日之期間，由本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「蕭明道」之成年成員，以社群軟體Instagram及通訊軟體LINE聯絡Ａ０９，詐稱Ａ０９可在「勝嘉AI」網站投資股票而獲利等語。使Ａ０９陷於錯誤，於114年4月22日9時26分許，在桃園市龜山區住處，依該詐欺集團成員指示操作網路銀行，匯款5萬元至臺中商業銀行000-000000000000000號帳戶（下稱臺中商銀011號帳戶）。隨後高春檀依「VIETTEI
5G」指示，於114年4月22日9時42分許，在南投縣○○鎮○○路000號全家超商草屯金安門市，將臺中商銀011號帳戶內上開詐欺贓款5萬元，持臺中商銀011號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(八)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「雨晨」、「詩涵」之成年成員，於114年4月19日以社群軟體臉書聯絡Ａ１０，對Ａ１０詐稱，繳納款項即可與女性交往等語。使Ａ１０陷於錯誤，依「詩涵」之指示，於114年4月19日17時46分許，在新北市淡水區住處操作網路銀行，匯款2萬6000元至渣打商業銀行000-00000000000000號帳戶（下稱渣打帳戶）。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月19日18時22分，在南投縣○○鎮○○路000號統一超商富聚門市，將渣打帳戶內上開詐欺贓款2萬6000元，持渣打帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(九)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「婉馨」之成年成員，於114年4月15日至同年月20日之期間，以社群軟體Instagram聯絡Ａ１１，對Ａ１１詐稱，繳納款項即可與女性性交等語。使Ａ１１陷於錯誤，依「婉馨」之指示，在高雄市新興區住處操作網路銀行，於114年4月19日11時39分許、同年月20日11時34分許，匯款5000元、1萬8800元共2萬3800元至華南商業銀行000-000000000000號帳戶（下稱華南158號帳戶）；並於114年4月19日15時53分許，匯款9000元至臺中商銀867號帳戶。
隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月19日12時11分至同年月20日12時10分許之期間，在南投縣○○鎮○○路0000號全家超商草屯柏豐門市○○鎮○○路0000○0號統一超商御新門市，將華南158號帳戶內上開詐欺贓款2萬3800元，持華南158號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金；且於114年4月20日16時58分許，在南投縣○○鎮○○路0段000號華南銀行草屯分行，將臺中商銀867號帳戶內上開詐欺贓款9000元持臺中商銀867號號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，均於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(十)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「琪琪」之成年成員，於114年4月11日至同年月19日之期間，以社群軟體Telegram聯絡Ａ１２，對Ａ１２詐稱，繳納款項即可與女性性交等語。使Ａ１２陷於錯誤，依「琪琪」之指示，在新竹縣關西鎮住處操作網路銀行，於114年4月19日12時22分許，匯款3000元至華南158號帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月19日18時31分許，在南投縣○○鎮○○路000號全家超商草屯富頂門市，將華南158號帳戶內上開詐欺贓款3000元，持華南158號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(十一)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「婉馨」之成年成員，於114年4月18日至同年月19日之期間，以社群軟體臉書及通訊軟體LINE及電話聯絡Ａ１３，對Ａ１３詐稱，可投資「麻豆傳媒映畫有限公司」獲利等語。使Ａ１３陷於錯誤，依「婉馨」之指示，在雲林縣臺西鄉住處操作網路銀行，於114年4月19日12時35分許，匯款3000元至華南158號帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月19日18時31分許，在南投縣○○鎮○○路000號全家超商草屯富頂門市，將華南158號帳戶內上開詐欺贓款3000元，持華南158號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(十二)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「琪琪」之成年成員，於114年4月19日至同年月20日之期間，以社群軟體Instagram及通訊軟體LINE及電話聯絡Ａ１４，對Ａ１４詐稱，可投資「麻豆傳媒映畫有限公司」獲利等語。使Ａ１４陷於錯誤，依「琪琪」之指示，在臺南市南區住處操作網路銀行，於114年4月19日18時42分許、於同年月20日13時4分許，匯款3000元、9000元共1萬2000元至華南158號帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月20日13時27分許，在南投縣○○鎮○○路000號統一超商稻豐門市，將華南158號帳戶內上開詐欺贓款1萬2000元，持華南158號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(十三)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「雯雯」之成年成員，於114年4月21日至同年月23日之期間，以社群軟體Instagram及通訊軟體LINE聯絡Ａ１５，對Ａ１５詐稱，繳納款項即可與女性交往等語。使Ａ１５陷於錯誤，依「雯雯」之指示，在新北市林口區住處操作網路銀行，於114年4月21日20時27分許，匯款3000元至華南商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱華南299號帳戶）；並於114年4月23日17時11分許、同日18時58分許，匯款5000元、1萬5000元共2萬元至臺銀帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月21日20時27分許，在南投縣○○鎮○○路000號合作金庫銀行草屯分行，將華南299號帳戶內上開詐欺贓款3000元，持華南299號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金；且於114年4月23日20時12分許，在上開合作金庫銀行草屯分行，將臺銀帳戶內上開詐欺贓款2萬元，持臺銀號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，均於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(十四)本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，於114年4月22日，以社群軟體Telegram聯絡Ａ１６，對Ａ１６詐稱，繳納款項即可與女性交往等語。使Ａ１６陷於錯誤，依該成員之指示，在高雄市鼓山區工作處所操作網路銀行，於114年4月22日15時45分許、同日18時44分許，匯款3000元、9000元共1萬2000元至華南299號帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月22日16時38分許至同日19時46分許之期間，在南投縣○○鎮○○路0段000號統一超商芳欣門市○○鎮○○路0段000號華南銀行草屯分行，將華南299號帳戶內上開詐欺贓款1萬2000元，持華南299號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(十五)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「琳琳」之成年成員，於114年4月22日至同年月23日之期間，以社群軟體Instagram及通訊軟體LINE聯絡Ａ１７，對Ａ１７詐稱，繳納款項即可與女性性交等語。使Ａ１７陷於錯誤，依「琳琳」之指示，在彰化縣鹿港鎮住處操作網路銀行，於114年4月22日16時5分許，匯款3000元至華南299號帳戶；並於114年4月23日12時6分許，匯款5000元至臺銀帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月22日16時38分許，在上開統一超商芳欣門市，將華南299號帳戶內上開詐欺贓款3000元，持華南299號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金；且於114年4月23日12時59分許，在上開全家超商草屯稻豐門市，將臺銀帳戶內上開詐欺贓款5000元，持臺銀號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，均於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(十六)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「YM1776C」之成年成員，於114年4月18日至同年月23日之期間，以社群軟體Instagram及通訊軟體Telegram、LINE聯絡Ａ１８，對Ａ１８詐稱，繳納款項即可與女性交往等語。使Ａ１８陷於錯誤，依「YM1776C」之指示，在苗栗縣頭份市住處操作網路銀行，於114年4月22日19時5分許，匯款5000元至華南299號帳戶；並於114年4月23日12時34分許，匯款9000元至臺銀帳戶。
隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月22日19時46分許，在上開華南銀行草屯分行，將華南299號帳戶內上開詐欺贓款5000元，持華南299號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金；且於114年4月23日12時59分許，在上開全家超商草屯稻豐門市，將臺銀帳戶內上開詐欺贓款9000元，持臺銀號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，均於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(十七)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「娜娜」之成年成員，於114年4月21日，以社群軟體臉書及通訊軟體LINE聯絡Ａ１９，對Ａ１９詐稱，可投資「樂禾傳媒有限公司」獲利等語。
使Ａ１９陷於錯誤，依「娜娜」之指示，在新北市新店區某處操作郵局自動櫃員機，於114年4月21日16時21分許，匯款2萬3000元至華南商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱華南598號帳戶）。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月21日17時16分許，在上開全家超商草屯金安門市，將華南598號帳戶內上開詐欺贓款2萬3000元，持華南598號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(十八)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「薛靜」之成年成員，於114年4月13日至同年月20日之期間，以通訊軟體LINE聯絡Ａ２０，對Ａ２０詐稱，可在網站「OKX」投資虛擬貨幣之礦機獲利等語。使Ａ２０陷於錯誤，依「薛靜」之指示，在新北市大安區住處操作網路銀行，於114年4月20日11時10分許，匯款3萬元至第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶（下稱一銀755號帳戶）。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月20日12時4分許，在上開全家超商草屯稻豐門市，將一銀755號帳戶內上開詐欺贓款3萬元，持一銀755號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(十九)本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，於114年4月19日至同年月20日之期間，以通訊軟體LINE聯絡Ａ２１，對Ａ２１詐稱，可投資「盛恩緣翡翠珠寶有限責任公司」獲利等語。使Ａ２１陷於錯誤，依該成員之指示，在桃園市平鎮區住處操作網路銀行，於114年4月20日11時48分許，匯款2萬元至一銀755號帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月20日12時11分許，在上開統一超商御新門市，將一銀755號帳戶內上開詐欺贓款2萬元，持一銀755號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(二十)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「一蓑煙雨任平生」之成年成員，於114年4月13日至同年月21日之期間，以通訊軟體LINE聯絡Ａ２２，對Ａ２２詐稱，可購買「沃爾瑪折扣卡」以轉售獲利等語。使Ａ２２陷於錯誤，依「一蓑煙雨任平生」之指示，在桃園市平鎮區某處操作第一銀行自動櫃員機，於114年4月21日10時45分許，匯款3萬元至一銀755號帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月21日11時1分許，在上開土地銀行草屯分行，將一銀755號帳戶內上開詐欺贓款3萬元，持一銀755號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(二一)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「林小瑜」、「柯志文」之成年成員，於114年1月13日至同年4月21日之期間，以通訊軟體LINE聯絡Ａ２３，對Ａ２３詐稱，可投資「盈溢證券」獲利等語。使Ａ２３陷於錯誤，依「柯志文」之指示，在桃園市平鎮區住處操作網路銀行，於114年4月21日12時45分許，匯款2萬元至一銀755號帳戶。隨後高春檀依「VIET
TEI 5G」指示，於114年4月21日13時33分許，在上開統一超商國泰門市，將一銀755號帳戶內上開詐欺贓款2萬元，持一銀755號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(二二)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「趙鴻誠」之成年成員，於114年4月1日至同年月25日之期間，以通訊軟體LINE聯絡Ａ２４，對Ａ２４詐稱，可在網站「BVXUNYS」投資虛擬貨幣獲利等語。使Ａ２４陷於錯誤，依「趙鴻誠」之指示，在新北市中和區住處操作網路銀行，於114年4月25日10時22分許，匯款3萬元至新光商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶（下稱新光帳戶）。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月25日10時46分許，在上開土地銀行草屯分行，將新光帳戶內上開詐欺贓款3萬元，持新光帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(二三)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「好桉」、「慧慧」、「陳淑芬」之成年成員，於113年年底某日至114年4月25日之期間，以通訊軟體LINE聯絡Ａ２５，對Ａ２５詐稱，可投資威士忌獲利等語。使Ａ２５陷於錯誤，依「陳淑芬」之指示，在雲林縣斗六市某處操作自動櫃員機，於114年4月25日12時28分許，匯款3萬元至新光帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月25日13時8分許，在南投縣○○鎮○○○路00號碧山郵局，將新光帳戶內上開詐欺贓款3萬元，持新光帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(二四)本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，於114年4月20日，以社群軟體Instagram聯絡Ａ２６，對Ａ２６詐稱，將廠牌Chanel之短夾克以2萬1600元出售Ａ２６等語。使Ａ２６陷於錯誤，依該成員之指示，在新北市三重區住處操作網路銀行，於114年4月20日18時22分許，匯款2萬1600元至臺中商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱臺中商銀245號帳戶）。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月20日20時33分許，在上開全家超商草屯金安全門市，將臺中商銀245號帳戶內上開詐欺贓款2萬1600元，持臺中商銀245號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(二五)本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，於114年4月20日，以社群軟體Instagram先後聯絡Ａ４２、Ａ２７，對Ａ４２詐稱，將廠牌Arai RX-7XPedrosa Spirit Gold之安全帽以1萬7000元出售Ａ４２，定金為1萬元等語。對Ａ２７詐稱，將廠牌Ara
i RX-7X之安全帽以1萬4300元出售Ａ２７等語。使Ａ４２、Ａ２７分別陷於錯誤，依該成員之指示，Ａ４２在高雄市湖內區某處操作網路銀行，於114年4月21日11時51分許，匯款1萬元至臺中商銀245號帳戶；Ａ２７在高雄市湖內區某處操作網路銀行，於114年4月21日12時16分許，匯款1萬4300元至臺中商銀245號帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月21日14時13分至16分許，在南投縣○○鎮○○路000號全家超商草屯中正門市，將臺中商銀245號帳戶內上開詐欺贓款1萬元及1萬4300元，持臺中商銀245號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(二六)本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，於114年4月18日至同年月21日之期間，以社群軟體Instagram及通訊軟體LINE聯絡Ａ２８，對Ａ２８詐稱，將女用背包以2萬3200元出售Ａ２８，定金1萬1600元等語。使Ａ２８陷於錯誤，依該成員之指示，在新北市中和區住處操作網路銀行，於114年4月21日13時19分許，匯款1萬1600元至臺中商銀245號帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月21日14時13分至16分許，在上開全家超商草屯中正門市，將臺中商銀245號帳戶內上開詐欺贓款1萬1600元，持臺中商銀245號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(二七)本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，於114年4月18日至同年月21日之期間，以社群軟體Instagram聯絡Ａ２９，對Ａ２９詐稱，將廠牌YSL精品背包以3萬1600元出售Ａ２９等語。
使Ａ２９陷於錯誤，依該成員之指示，在桃園市桃園區住處操作網路銀行，於114年4月21日13時23分許，匯款3萬1600元至臺中商銀245號帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月21日14時13分至16分許，在上開全家超商草屯中正門市，將臺中商銀245號帳戶內上開詐欺贓款3萬1600元，持臺中商銀245號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(二八)本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，於114年4月18日至同年月21日之期間，以社群軟體Instagram聯絡Ａ３０，對Ａ３０詐稱，將廠牌Arai RX-7X Pedrosa Spirit Gold之安全帽以1萬6000元出售Ａ３０等語。使Ａ３０陷於錯誤，依該成員之指示，在臺中市大肚區住處操作網路銀行，於114年4月21日15時55分許，匯款1萬6000元至臺中商銀245號帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月21日16時26分許，在上開全家超商草屯稻豐門市，將臺中商銀245號帳戶內上開詐欺贓款1萬6000元，持臺中商銀245號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(二九)本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，於114年4月20日至同年月21日之期間，以社群軟體Instagram聯絡Ａ３１，對Ａ３１詐稱，將廠牌CELINE之抽繩水桶包以4萬0100元出售Ａ３１等語。使Ａ３１陷於錯誤，依該成員之指示，在宜蘭縣宜蘭市住處操作網路銀行，於114年4月21日17時33分許，匯款4萬0100元至臺中商銀245號帳戶。隨後高春檀依「VIETTE
I 5G」指示，於114年4月21日18時32分許，在上開華南銀行草分行，將臺中商銀245號帳戶內上開詐欺贓款4萬0100元，持臺中商銀245號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(三十)本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，於114年4月18日至同年月22日之期間，以社群軟體Instagram聯絡Ａ３２，對Ａ３２詐稱，將廠牌Arai RX-7X Pedrosa Spirit Gold之安全帽以1萬6800元出售Ａ３２等語。使Ａ３２陷於錯誤，依該成員之指示，在新北市土城區住處操作網路銀行，於114年4月22日14時許，匯款1萬6800元至臺中商銀245號帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月22日14時45分許，在南投縣○○鎮○○街000號萊爾富超商南投投香門市，將臺中商銀245號帳戶內上開詐欺贓款1萬6800元，持臺中商銀245號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(三一)本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，於114年4月23日至同年月25日之期間，以社群軟體Instagram聯絡Ａ３３，對Ａ３３詐稱，將廠牌Arai RX-7X之安全帽以1萬3000元出售Ａ３３等語。使Ａ３３陷於錯誤，依該成員之指示，在屏東縣屏東市住處操作網路銀行，於114年4月25日12時54分許，匯款1萬3000元至第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶（下稱一銀719號帳戶）。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月25日13時42分至45分許，在上開萊爾富超商南投投香門市，將一銀719號帳戶內上開詐欺贓款1萬3000元，持一銀719號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(三二)本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，於114年4月25日，以社群軟體Instagram聯絡Ａ３４，對Ａ３４詐稱，將女用包包以2萬7400元出售Ａ３４等語。使Ａ３４陷於錯誤，依該成員之指示，在臺中市○○區○○○街000號統一超商操作自動櫃員機，於114年4月25日12時55分許，匯款2萬7400元至一銀719號帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月25日13時42分至45分許，在上開萊爾富超商南投投香門市，將一銀719號帳戶內上開詐欺贓款2萬7400元，持一銀719號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(三三)本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，於114年4月25日，以社群軟體Instagram聯絡Ａ３５，對Ａ３５詐稱，將廠牌Iphone行動電話以2萬元出售Ａ３５等語。使Ａ３５陷於錯誤，依該成員之指示，在桃園市龍潭區住處操作網路銀行，於114年4月25日12時56分許，匯款2萬元至一銀719號帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月25日13時42分至45分許，在上開萊爾富超商南投投香門市，將一銀719號帳戶內上開詐欺贓款2萬元，持一銀719號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(三四)本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，於114年4月21日至同年月25日之期間，以社群軟體Instagram聯絡Ａ３６，對Ａ３６詐稱，將廠牌NMK之球鞋以1萬0200元出售Ａ３６等語。使Ａ３６陷於錯誤，依該成員之指示，在新北市蘆洲區住處操作網路銀行，於114年4月25日13時4分許，匯款1萬0200元至一銀719號帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月25日13時42分至45分許，在上開萊爾富超商南投投香門市，將一銀719號帳戶內上開詐欺贓款1萬0200元，持一銀719號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(三五)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「陳幼怡」之成年成員，於114年4月24日至同年月25日之期間，以社群軟體臉書及通訊軟體LINE聯絡Ａ３７，對Ａ３７詐稱，可投資「亞馬遜電商國際貿易有限公司」買賣商品獲利等語。使Ａ３７陷於錯誤，依該成員之指示，在新竹縣新埔鎮郵局，於114年4月25日10時52分許，匯款7萬6000元至土地銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱土銀帳戶）。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月25日12時2分許，在上開土地銀行草屯分行，將土銀帳戶內上開詐欺贓款7萬6000元，持土銀帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(三六)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「娜娜」之成年成員，於114年4月22日至同年月23日之期間，以通訊軟體Telegram聯絡Ａ３８，對Ａ３８詐稱，繳納款項即可與女性交往等語。
使Ａ３８陷於錯誤，依「娜娜」之指示，在新北市鶯歌區住處操作網路銀行，於114年4月23日12時40分許、同日15時39分許，匯款5000元、9000元共1萬4000元至臺灣銀行000-000000000000號帳戶（下稱臺銀帳戶）。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月23日12時59分許，在上開全家超商草屯稻豐門市，將臺銀帳戶內上開詐欺贓款5000元，持臺銀帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金；且於114年4月23日16時2分許，在上開萊爾富南投投香門市，將臺銀帳戶內上開詐欺贓款9000元持臺銀號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地將贓款1萬4000元轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(三七)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「琳琳」、「陳檸茜」之成年成員，於114年4月23日至同年月24日之期間，以通訊軟體Telegram及通訊軟體LINE聯絡Ａ３９，對Ａ３９詐稱，繳納款項即可與女性性交等語。使Ａ３９陷於錯誤，依「琳琳」、「陳檸茜」之指示，在新北市汐止區住處操作網路銀行，於114年4月23日15時27分許、同年月24日12時12分許，匯款3000元、9000元共1萬2000元至臺銀帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月23日16時2分許，在上開萊爾富南投投香門市，將臺銀帳戶內上開詐欺贓款3000元，持臺銀帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金；且於114年4月24日13時15分許，在南投縣○○鎮○○路0000號萊爾富南投投家門市，將臺銀帳戶內上開詐欺贓款9000元，持臺銀號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地將贓款1萬2000元轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(三八)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「雯雯」之成年成員，於114年4月23日，以通訊軟體LINE聯絡Ａ４０，對Ａ４０詐稱，繳納款項即可與女性性交等語。使Ａ４０陷於錯誤，依「雯雯」之指示，在桃園市八德區住處操作網路銀行，於114年4月23日16時39分許，匯款3000元至臺銀帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月23日20時12分許，在上開合作金庫草屯分行，將臺銀帳戶內上開詐欺贓款3000元，持臺銀號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
(三九)本案詐欺集團姓名年籍不詳、暱稱「娜娜」之成年成員，於114年4月20日至同年月24日之期間，以通訊軟體LINE聯絡Ａ４１，對Ａ４１詐稱，繳納款項即可與女性性交等語。使Ａ４１陷於錯誤，依「娜娜」之指示，在苗栗縣竹南鎮住處操作網路銀行，於114年4月24日13時9分許，匯款3000元至臺銀帳戶。隨後高春檀依「VIETTEI 5G」指示，於114年4月24日13時15分許，在上開萊爾富南投投家門市，將臺銀帳戶內上開詐欺贓款3000元，持臺銀號帳戶金融卡操作自動櫃員機提領現金後，於不詳時地轉交本案詐欺集團姓名年籍不詳之成年成員，製造金流斷點，隱匿詐欺所得而洗錢。
理 由
一、認定犯罪事實所憑證據及理由：上開事實，業經被告於本院審理中坦承不諱。並經證人即告訴人Ａ０３、Ａ０５、Ａ０６、Ａ０７、Ａ０８、Ａ１１、Ａ１３、Ａ１４、Ａ１５、Ａ１６、Ａ１７、Ａ１８、Ａ１９、Ａ２０、Ａ２
１、Ａ２２、Ａ２４、Ａ２５、Ａ２６、兼Ａ２７告訴代理人Ａ４２、Ａ２８、Ａ２９、Ａ３０、Ａ３１、Ａ３２、Ａ３３、Ａ３４、Ａ３５、Ａ３６、Ａ３７、Ａ３８、Ａ３９、Ａ４０，被害人Ａ０４、Ａ０９、Ａ１０、Ａ１２、Ａ２３、Ａ４１於警詢中分別證述明確。且有郵局帳戶交易明細（警一卷48頁）、臺中商銀867號帳戶交易明細（警一卷49頁）、臺中商銀005號帳戶交易明細（警一卷50頁）、臺中商銀011號帳戶交易明細（警一卷51頁）、渣打帳戶交易明細（警一卷52至53頁）、華南158號帳戶交易明細（警一卷54至55頁）、華南299號帳戶交易明細（警一卷56頁）、華南598號帳戶交易明細（警一卷57至59頁）、一銀357號帳戶交易明細（警一卷60頁）、一銀755號帳戶交易明細（警一卷61至62頁）、新光帳戶交易明細（警一卷63頁）、臺中商銀245號帳戶交易明細（警一卷64頁）、一銀719號帳戶交易明細（警一卷65頁）、土銀帳戶交易明細（警一卷66頁）、臺銀帳戶交易明細（警一卷67至69頁）、監視器錄影擷取照片（警一卷13至46頁）、查獲照片（警一卷47頁）在卷可參。就犯罪事實欄二（一）部分，另有告訴人Ａ０３之簡訊紀錄（警一卷109至175頁）、自動櫃員機交易明細（警一卷110頁）附卷可證。就犯罪事實欄二（二）部分，另有被害人Ａ０４之簡訊紀錄（警一卷186至188頁）、網路銀行交易明細（警一卷186頁）附卷可參。
就犯罪事實欄二（三）部分，另有告訴人Ａ０５之簡訊紀錄（警一卷200至206頁）附卷可憑。就犯罪事實欄二（四）部分，另有告訴人Ａ０６之簡訊紀錄（警一卷267至313頁）、通話紀錄（警一卷313至314頁）、收據（警一卷315至316頁）、存摺影本（警一卷317至321頁）附卷可憑。就犯罪事實欄二
（五）部分，另有告訴人Ａ０７之簡訊紀錄（警二卷386頁）、網路銀行交易明細（警二卷385頁）附卷足核。就犯罪事實欄二（六）部分，另有告訴人Ａ０８之簡訊紀錄（警二卷419至433頁）、網路銀行交易明細（警二卷419頁）附卷可憑。就犯罪事實欄二（七）部分，另有被害人Ａ０９之簡訊紀錄（警二卷439至456頁）、網路銀行交易明細（警二卷462頁）在卷足考。就犯罪事實欄二（八）部分，另有被害人Ａ１０之簡訊紀錄（警卷511至516頁）、網路銀行交易明細（警二卷516頁）附卷足參。就犯罪事實欄二（九）部分，另有告訴人Ａ１１之簡訊紀錄（警二卷533至567頁）、網路銀行交易明細（警二卷542頁、545頁、547頁）在卷可佐。就犯罪事實欄二
（十）部分，另有被害人Ａ１２之簡訊紀錄（警二卷577至581頁）、網路銀行交易明細（警二卷582頁）附卷可憑。就犯罪事實欄二（十一）部分，另有告訴人Ａ１３之簡訊紀錄（警二卷592頁）、電話通聯紀錄（警二卷598至599頁）、收據（警二卷597頁）、網路銀行交易明細（警二卷593頁）附卷可參。就犯罪事實欄二（十二）部分，另有告訴人Ａ１４之簡訊紀錄（警三卷633至652頁）、網路銀行交易明細（警三卷611頁）附卷可佐。就犯罪事實欄二（十三）部分，另有告訴人Ａ１５之簡訊紀錄（警三卷666至672頁）、網路銀行交易明細（警三卷665頁）在卷可證。就犯罪事實欄二（十四）部分，另有告訴人Ａ１６之簡訊紀錄（警三卷684頁）、網路銀行交易明細（警三卷683頁）附卷可考。就犯罪事實欄二（十五）部分，另有告訴人Ａ１７之簡訊紀錄（警三卷694至701頁）、網路銀行交易明細（警三卷701頁）附卷可考。就犯罪事實欄二（十六）部分，另有告訴人Ａ１８之簡訊紀錄（警三卷714至726頁）、網路銀行交易明細（警三卷709頁）在卷足稽。就犯罪事實欄二（十七）部分，另有告訴人Ａ１９之簡訊紀錄（警三卷736至737頁）、自動櫃員機交易明細（警三卷737頁）附卷足核。就犯罪事實欄二（十八）部分，另有告訴人Ａ２０之簡訊紀錄（警三卷775至780頁）、網路銀行交易明細（警三卷776頁）附卷可考。就犯罪事實欄二（十九）部分，另有告訴人Ａ２１之簡訊紀錄（警三卷794頁）、網路銀行交易明細（警三卷794頁）在卷可憑。就犯罪事實欄二（二十）部分，另有告訴人Ａ２２之簡訊紀錄（警三卷814頁）、自動櫃員機交易明細（警三卷813頁）附卷可參。就犯罪事實欄二（二一）部分，另有被害人Ａ２３之簡訊紀錄（警三卷830至846頁）、網路銀行交易明細（警三卷852頁）在卷足核。就犯罪事實欄二（二二）部分，另有告訴人Ａ２４之簡訊紀錄（警四卷873至887頁）、網路銀行交易明細（警四卷873頁）在卷可證。就犯罪事實欄二（二三）部分，另有告訴人Ａ２５之簡訊紀錄（警四卷896至898頁）、自動櫃員機交易明細（警四卷895頁）附卷足徵。就犯罪事實欄二（二四）部分，另有告訴人Ａ２６之簡訊紀錄（警四卷907至911頁）、網路銀行交易明細（警四卷908頁）附卷可稽。就犯罪事實欄二（二五）部分，另有告訴人Ａ４２之簡訊紀錄（警四卷923頁）、網路銀行交易明細（警四卷923頁）、存摺影本（警四卷922頁）、告訴人Ａ２７之簡訊紀錄（警四卷920至921頁）、網路銀行交易明細（警四卷922頁）、存摺影本（警四卷922頁）附卷可憑。就犯罪事實欄二（二六）部分，另有告訴人Ａ２８之簡訊紀錄（警四卷932至933頁）、網路銀行交易明細（警四卷933頁）在卷可佐。就犯罪事實欄二（二七）部分，另有告訴人Ａ２９之簡訊紀錄（警四卷942至945頁）、網路銀行交易明細（警四卷944頁）附卷可證。就犯罪事實欄二（二八）部分，另有告訴人Ａ３０之簡訊紀錄（警四卷952至953頁）、網路銀行交易明細（警四卷952頁）附卷足核。就犯罪事實欄二（二九）部分，另有告訴人Ａ３１之簡訊紀錄（警四卷962至964頁）、網路銀行交易明細（警四卷962頁）在卷足參。就犯罪事實欄二（三十）部分，另有告訴人Ａ３２之簡訊紀錄（警四卷977至983頁）、網路銀行交易明細（警四卷977頁）在卷足考。就犯罪事實欄二（三一）部分，另有告訴人Ａ３３之簡訊紀錄（警四卷989至991頁）、網路銀行交易明細（警四卷990頁）在卷可憑。就犯罪事實欄二（三二）部分，另有告訴人Ａ３４之簡訊紀錄（警四卷999頁）、自動櫃員機交易明細（警四卷999頁）、金融卡影本（警四卷999頁）在卷足核。就犯罪事實欄二（三三）部分，另有告訴人Ａ３５之簡訊紀錄（警四卷1009至1011頁）、網路銀行交易明細（警四卷1011頁）在卷可參。就犯罪事實欄二（三四）部分，另有告訴人Ａ３６之簡訊紀錄（警四卷1021至1023頁）、網路銀行交易明細（警四卷1021頁）在卷可參。就犯罪事實欄二（三五）部分，另有告訴人Ａ３７之簡訊紀錄（警四卷1035至1038頁）、郵局匯款申請單（警四卷1033頁）在卷可考。就犯罪事實欄二（三六）部分，另有告訴人Ａ３８之簡訊紀錄（警四卷1043至1051頁）、網路銀行交易明細（警四卷1051頁）在卷可憑。就犯罪事實欄二（三七）部分，另有告訴人Ａ３９之簡訊紀錄（警四卷1068至1084頁）、網路銀行交易明細（警四卷1067頁）在卷可稽。就犯罪事實欄二（三八）部分，另有告訴人Ａ４０之簡訊紀錄（警四卷1096至1099頁）、網路銀行交易明細（警四卷1097頁）在卷可據。就犯罪事實欄二（三九）部分，另有被害人Ａ４１之簡訊紀錄（警四卷1119至1164頁）、網路銀行交易明細（警四卷1121頁）在卷可證。足認被告之上開自白與事實相符，應堪採憑。是本案事證明確，被告前揭犯罪事實，均堪認定，應依法論科。
二、論罪科刑：
(一)核被告所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同犯詐欺取財罪，洗錢防制法第19條第1項後段一般洗錢罪。又本案詐欺集團成員、「VIETTEI 5G」及被告，對犯罪事實欄二（六）、（九）、（十二）至（十六）、（三六）、（三七）之告訴人實行詐術，使上開告訴人陷於同一錯誤，如犯罪事實欄二（六）、（九）、（十二）至（十六）、
（三六）、（三七）所示多次匯款而交付款項於人頭帳戶，再由被告提領後轉交本案詐欺集團其他成員，以隱匿詐欺所得而洗錢，係基於同一犯意，利用上開告訴人之同一錯誤，於密接時、地所為，且侵害同一被害人之財產法益，各舉動之獨立性極為薄弱，為接續犯，應論以包括之ㄧ犯行。
(二)被告就犯罪事實欄二之本案加重詐欺、洗錢犯行，與「VIET
TEI 5G」及所屬詐欺集團成員間，有犯意聯絡及行為分擔，均為刑法第28條之共同正犯。
(三)被告就犯罪事實欄二所犯加重詐欺取財罪、一般洗錢罪間，以被告擔任提領被害人遭詐欺之贓款，繳回所屬詐欺集團之車手行為，同時製造金流斷點，隱匿詐欺所得之去向，屬一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之加重詐欺取財罪處斷。又被告所犯事實欄二之加重詐欺取財罪共40罪間，犯意各別，時間有異，行為互殊，應予分論併罰。
(四)按想像競合犯之處斷刑，本質上係「刑之合併」。其所謂從一重處斷，乃將想像競合犯組成之評價上數罪，合併為科刑一罪，其所對應之刑罰，亦合併其評價上數罪之數法定刑，而為一個處斷刑。易言之，想像競合犯侵害數法益者皆成立犯罪，論罪時必須輕、重罪併舉論述，同時宣告所犯各罪名，包括各罪有無加重、減免其刑之情形，亦應說明論列，量刑時併衡酌輕罪部分量刑事由，評價始為充足，然後依刑法第55條前段規定「從一重處斷」，非謂對於其餘各罪可置而不論。因此，法院決定處斷刑時，雖以其中最重罪名之法定刑，做為裁量之準據，惟於裁量其輕重時，仍應將輕罪合併評價在內（最高法院108年度台上字第4405號、第4408號判決意旨參照）。又按犯洗錢防制法第19條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。此觀洗錢防制法第23條第3項前段規定即明。被告以詐欺集團車手而共犯本案洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪，經被告於偵查中及本案審理中均坦承不諱。
且本案被告犯罪所得1萬4000元，業經被告自動繳交全部金額與檢察官留存扣案，有臺灣南投地方檢察署贓證物款收據（院卷504頁）在卷可參。是被告就一般洗錢罪部分，應合於上開減輕其刑之規定。雖依照前揭罪數說明，被告本案所犯罪行，係從一重論處加重詐欺取財罪，然就被告上開想像競合之輕罪而減輕其刑部分，本院於依照刑法第57條量刑時，將併予審酌。至被告所犯加重詐欺取財罪部分，被告雖於本院審理中承自白詐欺犯行，惟於偵查中則辯稱主觀上無詐欺犯意而否認詐欺。故被告所為與詐欺犯罪危害防制條例第47條第1項所定「犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白」不符，應無該條項減刑規定之適用。附此敘明。
(五)爰以被告之責任為基礎，審酌被告不思循正途獲取穩定經濟收入，貪圖每日分取贓款2000元之犯罪動機。參與詐欺集團犯罪組織，擔任領取詐欺贓款之車手工作，共同向告訴人及被害人施詐行騙，並將收取之贓款轉交本案詐欺集團不詳成員之洗錢方式，隱匿犯罪所得去向等犯罪手段。使告訴人及被害人共40人，分別陷於錯誤而交付上開金額款項，所受財產上損害；且使偵察機關難以追查其他詐欺集團成員，助長詐欺歪風，破壞社會誠信風氣。被告在本國並無因犯罪而受法院判處罪刑之品行，有法院前案紀錄可參。被告犯罪後於偵查中自白洗錢，否認詐欺犯罪，惟於本院審理中坦承全部犯行，對到庭告訴人Ａ２４賠償損害2萬元之態度，經告訴人Ａ２４陳述明確，有本院電話紀錄表在卷可參（院卷185頁）。並自動繳交犯罪所得1萬4000元由檢察官留存扣案，合於洗錢防制法第23條第3項前段之規定，已如前述。兼衡被告為越南國人，於案發時為失聯移工，有被告之居留外僑動態管理系統附卷足核（警四卷1165頁），在越南為國民中學畢業之智識程度，來臺灣從事鐵工焊接，在越南尚有父母、2位姊姊、1位弟弟，經濟上勉強維持之生活狀況等一切情狀，分別量處如主文所示之刑。
(六)按數罪併罰合併定應執行刑，旨在綜合斟酌犯罪行為之不法與罪責程度，及對犯罪行為人施以矯正之必要性，而決定所犯數罪最終具體應實現之刑罰，以符罪責相當之要求。爰依刑法第51條第5款規定，審酌被告之宣告刑，其中最長期為有期徒刑1年4月，各刑合併為有期徒刑46年6月。且考量刑罰邊際效應隨刑期而遞減，被告所生痛苦程度隨刑期而遞增；被告為00年0月00日生，正值壯年，應避免因長期之刑罰執行造成被告復歸社會之阻礙。又審酌被告所犯各罪之關係，其犯行均為加重詐欺犯行中擔任車手之工作，就所詐欺之財產價值，對於危害被害人法益之加重效應非重；個別犯行之時間、空間，具相當之密接程度，可見被告所犯之40罪，非惟犯罪類型相同，且其行為態樣、手段、動機均相似者，於併合處罰時其責任非難重複之程度更高，應酌定較低之應執行刑。暨斟酌罪數所反應被告人格特性、犯罪傾向及對被告施以矯正之必要性等情狀，定其應執行之刑。
(七)外國人受有期徒刑以上刑之宣告者，得於刑之執行完畢或赦免後，驅逐出境。刑法第95條定有明文。本案被告係越南社會主義共和國籍之外國人，有被告之前開居留資料可參。被告犯本案加重詐欺共40罪，而受本案有期徒刑以上刑之宣告，如於刑之執行完畢或赦免後，繼續居留我國境內，自有危害社會安全之虞，不宜使其續留我國境內。本院爰依刑法第95條規定，諭知其於刑之執行完畢或赦免後，驅逐出境。
三、沒收部分：
(一)按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。刑法第38條之1第1項前段定有明文。被告自動繳交由檢察官留存扣案之1萬4000元，為被告因本案犯行所得之報酬，屬被告所有，業經被告陳明在卷。本院依刑法第38條之1第1項前段規定，宣告沒收之。至另案扣案之被告所有行動電話1支（含SIM卡1張），係供被告用於本案詐欺犯罪，此經被告供明在卷。因該行動電話1支（含SIM卡1張），業經本院以114年度金訴字第375號判決宣告沒收確定。本院爰不重複宣告沒收，附此敘明。
(二)至被告所領取告訴人Ａ２４遭詐欺而交付之3萬元，其中2萬元業經被告賠償告訴人Ａ２４，已如上述，堪認此部分犯罪所得已合法發還被害人。本院依刑法第38條之1第5項規定，不予宣告沒收。又按洗錢防制法第25條第1項規定「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」係針對洗錢標的所設之特別沒收規定，屬義務沒收性質，法院本應依法宣告沒收，無裁量空間。惟依刑法第11條之規定，就洗錢標的之沒收，如有過苛之虞，仍有刑法第38條之2第2項規定之適用。本案告訴人及被害人遭詐欺而交付之款項，由被告擔任車手而領取之部分，除被告分得其中1萬4000元及已賠償告訴人Ａ２４之2萬元外，其餘款項已經被告轉交而由其他詐欺集團成員取得，非屬被告所有，亦非被告事實上取得、支配之財物。是被告就以本案洗錢犯行所隱匿之財物，不具所有權或事實上處分權，且該筆款項並未扣案；衡以被告家庭經濟狀況僅屬勉強維持，且被告僅為車手而非本案詐騙集團核心人物。若依洗錢防制法第25條第1項規定，就詐欺集團成員利用被告取款所隱匿之財物，對被告宣告沒收或追徵，勢必壓縮被告日常生活之維持，容有過苛之虞。本院爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵，附此敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官賴政安、陳怡穎提起公訴，檢察官陳俊宏到庭執行職務。
中 華 民 國 115 年 6 月 11 日
刑事第三庭 法 官 楊國煜以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於收受本判決20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由，如未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內補提理由書狀於本院（均須依他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
中 華 民 國 115 年 6 月 11 日
書記官 張宏賓附錄本判決論罪法條：
刑法第339條之4：
犯第三百三十九條詐欺罪而有下列情形之一者，處一年以上七年以下有期徒刑，得併科一百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。
前項之未遂犯罰之
洗錢防制法第2條：
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條：
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 犯罪事實 所犯罪名及諭知之宣告刑 1 （即起訴書附表編號1） 如犯罪事實欄二（一） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 2 （即起訴書附表編號2） 如犯罪事實欄二（二） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 3 （即起訴書附表編號3） 如犯罪事實欄二（三） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 4 （即起訴書附表編號4） 如犯罪事實欄二（四） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 5 （即起訴書附表編號5） 如犯罪事實欄二（五） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 6 （即起訴書附表編號6） 如犯罪事實欄二（六） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 7 （即起訴書附表編號7） 如犯罪事實欄二（七） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年參月。 8 （即起訴書附表編號8） 如犯罪事實欄二（八） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 9 （即起訴書附表編號9） 如犯罪事實欄二（九） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年參月。 10 （即起訴書附表編號10） 如犯罪事實欄二（十） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 11 （即起訴書附表編號11） 如犯罪事實欄二（十一） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 12 （即起訴書附表編號12） 如犯罪事實欄二（十二） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 13 （即起訴書附表編號13） 如犯罪事實欄二（十三） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 14 （即起訴書附表編號14） 如犯罪事實欄二（十四） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 15 （即起訴書附表編號15） 如犯罪事實欄二（十五） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 16 （即起訴書附表編號16） 如犯罪事實欄二（十六） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 17 （即起訴書附表編號17） 如犯罪事實欄二（十七） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 18 （即起訴書附表編號18） 如犯罪事實欄二（十八） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 19 （即起訴書附表編號19） 如犯罪事實欄二（十九） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 20 （即起訴書附表編號20） 如犯罪事實欄二（二十） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 21 （即起訴書附表編號21） 如犯罪事實欄二（二一） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 22 （即起訴書附表編號22） 如犯罪事實欄二（二二） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 23 （即起訴書附表編號23） 如犯罪事實欄二（二三） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 24 （即起訴書附表編號24） 如犯罪事實欄二（二四） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 25 （即起訴書附表編號25） 如犯罪事實欄二（二五） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 26 （即起訴書附表編號26） 如犯罪事實欄二（二六） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 27 （即起訴書附表編號27） 如犯罪事實欄二（二七） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年參月。 28 （即起訴書附表編號28） 如犯罪事實欄二（二八） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 29 （即起訴書附表編號29） 如犯罪事實欄二（二九） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年參月。 30 （即起訴書附表編號30） 如犯罪事實欄二（三十） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 31 （即起訴書附表編號31） 如犯罪事實欄二（三一） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 32 （即起訴書附表編號32） 如犯罪事實欄二（三二） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 33 （即起訴書附表編號33） 如犯罪事實欄二（三三） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 34 （即起訴書附表編號34） 如犯罪事實欄二（三四） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 35 （即起訴書附表編號35） 如犯罪事實欄二（三五） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年肆月。 36 （即起訴書附表編號36） 如犯罪事實欄二（三六） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 37 （即起訴書附表編號37） 如犯罪事實欄二（三七） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 38 （即起訴書附表編號38） 如犯罪事實欄二（三八） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 39 （即起訴書附表編號39） 如犯罪事實欄二（三九） A00000000044三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。