臺灣新竹地方法院刑事判決114年度訴字第418號公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官被 告 龔兪廷上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第4505號），被告於本院準備程序中就被訴之事實為有罪之陳述，經裁定依簡式審判程序審理，並判決如下：
主 文龔兪廷幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣1仟元折算1日。
緩刑伍年，並應於緩刑期間內依本院114年度附民移調字第254號調解筆錄所載內容履行。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除證據部分增列「被告龔兪廷於本院準備及審判程序時之自白」外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。
二、法律適用：
(一)核被告龔兪廷就本案所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。
(二)被告以一行為同時觸犯上開不同罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
(三)被告係以幫助之意思為本案犯行，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
三、量刑審酌：爰以行為人之責任為基礎，審酌被告雖非實際遂行詐欺取財犯行之人，然其應知悉現今詐欺集團橫行、犯案猖獗，多利用他人之帳戶詐財之事，仍提供本案帳戶予詐欺集團成員使用，充作轉向告訴人詐欺取財之工具，助長詐欺犯罪，而危害社會正常交易安全，然考量被告並未直接參與詐欺犯行，且係因辦理貸款為由而遭人利用，犯罪情節較輕微，兼衡被告之犯罪之動機、目的、手段、所得利益，告訴人所受之損害，被告與告訴人達成調解等情，暨其於本院自陳之智識程度、家庭經濟狀況及前科、素行等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知折算標準。
四、緩刑：被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前案紀錄表在卷可查，其因一時失慮致罹刑章，所為固有非是，惟念其犯後終坦承犯行，更積極調解等情，態度尚可，因認其經此偵、審程序及前揭刑之宣告後，當能知所警惕，信無再犯之虞，爰審酌本案犯罪情節，認為前揭所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，併予宣告緩刑如主文所示，以啟自新。另本院為督促被告能依約給付和解金，以確保被告緩刑之宣告能收具體之成效，爰依刑法第74條第2項第3款規定，併予宣告被告應依主文所示之調解筆錄所載內容履行，又此部分乃緩刑宣告附帶之條件，依刑法第74條第4項規定，上開條件內容得為民事強制執行名義，被告如於緩刑之期間內未遵循本院諭知之上開緩刑期間所定負擔，且情節重大者，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，依刑法第75條之1之規定，得撤銷其緩刑之宣告，併予說明。
五、沒收：本案並無證據證明被告確有實際取得犯罪所得，爰不另宣告沒收。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官黃振倫提起公訴，由檢察官張馨尹到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 9 月 19 日
刑事第四庭 法 官 李建慶以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 114 年 9 月 19 日
書記官 張慧儀附錄本判決論罪法條：
洗錢防制法第19條第1項：有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。刑法第339條第1項：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
附件臺灣新竹地方檢察署檢察官起訴書114年度偵字第4505號
被 告 龔兪廷 女 43歲（民國00年00月00日生）
住新竹縣○○鄉○○村○○○街0巷
0弄0號國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、龔兪廷可預見將金融帳戶提供予他人使用，可能遭人使用為從事詐欺犯罪及隱匿犯罪所得之工具，藉以取得贓款及掩飾犯行，竟仍基於幫助詐欺之不確定故意，於民國113年8月15日16時47分許，將其所申辦之臺灣土地銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱土地銀行帳戶）之網路銀行代碼及密碼，提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用，並配合辦理約定轉帳帳號，而容任該詐欺集團作為收取贓款及掩飾犯行之人頭帳戶。嗣該詐欺集團取得上開帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表所示之時間，以附表所示之方式，對附表所示之人施以詐術，致其等均陷於錯誤，而於附表所示之匯款時間，將附表所示之金額匯至上開土地銀行帳戶內，旋遭不詳詐欺集團成員轉匯一空，以此方式製造金流斷點而掩飾或隱匿其等犯罪所得之去向或所在。嗣如附表所示之人匯款後發覺有異報警處理，始循線查悉上情。
二、案經金承龍、陳喆緯、黃阿雙、蔡尚志訴由新竹縣政府警察局新湖分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：編號 證據名稱 待證事實 1 被告龔兪廷於警詢及偵查中之供述 ①被告坦承自己貸款條件不佳，為美化金流以辦理貸款，將上開土地銀行帳戶資料提供予「吳俊昊」使用，並配合對方辦理約定轉帳帳號之事實。 ②被告自承有辦理貸款之經驗之事實。 2 ①告訴人金承龍於警詢時之指訴 ②告訴人金承龍提供之郵政跨行匯款申請書影本、協議書、假投資軟體頁面截圖、通訊體LINE首頁及對話紀錄各1份 證明告訴人金承龍受騙後匯款之事實。 3 ①告訴人陳喆緯於警詢時之指訴 ②告訴人陳喆緯提供之臺灣中小企業銀行匯款申請書（匯款人證明聯）影本、商業操作合約書、假投資軟體頁面截圖、通訊體LINE對話紀錄各1份 證明告訴人陳喆緯受騙後匯款之事實。 4 ①告訴人黃阿雙於警詢時之指訴 ②告訴人黃阿雙提供之玉山銀行交易明細查詢下載、協議書、假投資軟體頁面截圖、通訊體LINE對話紀錄各1份 證明告訴人黃阿雙受騙後匯款之事實。 5 ①告訴人蔡尚志於警詢時之指訴 ②告訴人蔡尚志提供之通訊軟體LINE投資群組首頁截圖1份 證明告訴人蔡尚志受騙後匯款之事實。 6 被告上開土地銀行帳戶之客戶資料及交易明細、被害人匯款及車手提領清單、被告所提出其與通訊軟體LINE暱稱「吳俊昊」、「張正學」之對話紀錄各1份 ①佐證上開土地銀行帳戶為被告所申辦，並由被告提供予「吳俊昊」使用，並配合辦理約定轉帳帳號，方便詐騙集團將金額大筆轉出之事實。 ②佐證附表所示之人匯款至附表所示之帳戶後，旋遭轉匯一空之事實。
二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
」，修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。
三、核被告龔兪廷所為，係犯刑法第30條第1項前段及刑法第339條第1項之幫助詐欺取財、刑法第30條第1項前段及違反洗錢防制法第2條第1款暨同法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一提供帳戶行為，而侵害如附表所示之人之財產法益，同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。此 致臺灣新竹地方法院中 華 民 國 114 年 5 月 19 日
檢察官 黃振倫本件證明與原本無異中 華 民 國 114 年 6 月 5 日
書記官 黃綠堂所犯法條：
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 詐欺時間及方式 匯款時間 金額(新臺幣) 1 金承龍 於113年6月1日起，以不實投資廣告誘使下載假投資軟體入金投資股票保證獲利之詐術，誆騙金承龍匯款。 113年8月27日12時許 60萬元 2 陳喆緯 於113年5月中旬之某日起，以不實投資廣告誘使下載假投資軟體入金投資股票保證獲利之詐術，誆騙陳喆緯匯款。 113年8月26日13時51分許 240萬元 3 黃阿雙 於113年6月底之某日起，以不實投資廣告誘使下載假投資軟體入金操作股票保證獲利之詐術，誆騙黃阿雙匯款。 113年8月27日12時17分許 20萬元 4 蔡尚志 於113年7月初之某日起，以不實投資廣告誘使加入假投資網站入金投資股票保證獲利之詐術，誆騙蔡尚志匯款。 113年8月23日13時38分許 50萬元