臺灣新竹地方法院刑事簡易判決115年度竹簡字第344號公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官被 告 楊榆庭上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第18768號）及移送併辦（115年度偵字第1808、3160號），被告於本院準備程序中自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，判決如下：
主 文楊榆庭幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除起訴書附表編號6「施用詐術之方式」欄之記載應更正為「求職詐欺」；115年度偵字1808號移送併辦意旨書犯罪事實第14至15行「而於114年4月25日10時10分許，匯款新臺幣5萬元至上開富邦銀行帳戶內」之記載，應補充為「而於114年4月25日10時10分許、11分許，分別匯款新臺幣5萬元、5萬元至上開富邦銀行帳戶內」；證據部分增列「被告楊榆庭於本院準備程序中之自白」外，其餘均引用檢察官起訴書及移送併辦意旨書之記載（如附件）。
二、核被告楊榆庭所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。另公訴意旨雖認被告所為同時涉犯洗錢防制法第22條第3項第2款之無正當理由提供三個以上帳戶予他人使用罪等語，惟按112年6月14日修正公布，同年月16日施行之洗錢防制法第15條之2（現變更條號為第22條）關於行政處罰及刑事處罰規定，係在未能證明行為人犯幫助詐欺取財、幫助洗錢等罪時，始予適用。倘能逕以相關罪名論處時，依修法意旨，即欠缺無法證明犯罪而須以該條項刑事處罰規定截堵之必要，自不再適用該條項規定（最高法院112年度台上字第5592號判決意旨參照）。本案被告既經論處幫助詐欺、幫助洗錢罪責，即無另適用洗錢防制法第22條第3項第2款刑罰前置規定之餘地，附此敘明。
三、被告以一提供本案富邦銀行帳戶、郵局帳戶、永豐銀行帳戶、國泰銀行帳戶等資料之行為，侵告訴人邱家瑢、莊健志、周世儐、鄭智雄、鄔念伶、簡義峰、蘇宏澤、鍾伶慧、王泳晴、陳崇林、吳建宏、于春芳、代號BM000-B114040（真實姓名年籍詳卷）、蔡秋華、余志民等人之財產法益，同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助一般洗錢罪處斷。
四、被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，應依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。另被告所犯輕罪即幫助詐欺取財部分同有刑法第30條第2項之減輕事由，於量刑時併予審酌。至被告固於本院審理中坦認犯行，且依卷內事證並未獲有犯罪所得，惟於檢察事務官詢問時未能坦認犯行，故無洗錢防制法第23條第3項前段減刑規定之適用，附此說明。
五、臺灣新竹地方檢察署檢察官以115年度偵字第1808、3160號移送併辦部分，核與本案檢察官提起公訴之部分，具想像競合犯之裁判上一罪關係，應為起訴效力所及，本院自應併予審究。
六、爰審酌被告明知目前社會以各種方式詐財之惡質歪風猖獗，令人防不勝防，詐財者多借用人頭帳戶致使警方追緝困難，詐欺事件層出不窮，手法日益翻新，竟率爾提供自己申設四個金融帳戶之提款卡、密碼等資料予不詳之人，造成如多數告訴人之財產損失，破壞社會治安及有礙金融交易秩序，亦助長犯罪歪風，同時增加追緝犯罪之困難；復衡以被告迄今仍未與告訴人達成和解，犯罪所生之損害未經彌補或降低，所為應予非難；惟考量被告終能於本院審理中坦承犯行，態度尚可；又被告前無犯罪之前科紀錄，此有法院前案紀錄表可憑，素行良好，兼衡被告之犯罪動機、目的、犯罪手段、告訴人之人數與損失、交付之金融帳戶數量，暨其於本院審理中自陳之智識程度、經濟與家庭生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金與易服勞役之折算標準。
七、本案告訴人依指示，各自匯入被告申設所有之金融帳戶內之款項，業已遭詐欺集團不詳成員全數提領殆盡，該等洗錢之財物非屬被告所有或在其實際掌控中，難認被告對上開洗錢之財物具事實上處分權限，且依卷內事證，無從認定被告獲有犯罪所得，若予以宣告沒收本案洗錢之全部財物，容有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項之規定，不予宣告沒收或追徵。又本案尚無證據證明被告有因提供金融帳戶資料予詐欺集團成員，而獲有任何對價或利益，爰不生宣告沒收或追徵犯罪所得之問題，附此說明。
八、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
九、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。
中 華 民 國 115 年 3 月 27 日
刑事第九庭 法 官 路逸涵以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀，上訴書狀應敘述具體理由。上訴書狀未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內補提理由書狀於本院(均須按他造當事人之人數附繕本 )「切勿逕送上級法院」。中 華 民 國 115 年 3 月 27 日
書記官 鍾佩芳附錄本案論罪科刑法條全文中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條：
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。