臺灣新竹地方法院刑事判決115年度原訴字第148號公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官被 告 黃曉琴選任辯護人 張堂歆律師(法扶)上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（115年度偵字第3772號），被告於本院準備程序中，就被訴事實為有罪之陳述，經本院裁定依簡式審判程序，判決如下：
主 文黃曉琴幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，有期徒刑如易科罰金及罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應依附表所示內容支付損害賠償。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除起訴書中「涂欣妤」均更正為「凃欣妤」及證據欄應補充「被告於本院準備程序及簡式審判程序時之自白、115年度審司刑移調字第30號調解筆錄」為證據外，餘均引用檢察官起訴書之記載(如附件)。
二、論罪科刑
(一)核被告黃曉琴所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段幫助洗錢罪。
(二)想像競合犯：被告以一交付數個金融帳戶資料之行為，幫助不詳詐欺者詐欺告訴人之財物及洗錢，係以一行為而觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
(三)刑之減輕：⒈幫助犯：被告係對正犯資以助力而實施犯罪構成要件以外之
行為，為幫助犯，依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。⒉偵審自白：被告於偵查中及本院審理時對於上開犯行均有自
白，且查無犯罪所得，爰依洗錢防制法第23條第3項規定減輕其刑，並依刑法第70條規定遞減之。
(四)爰以行為人之責任為基礎，審酌被告輕率提供本案2個金融帳戶之提款卡、密碼等資料予不詳詐欺者作為匯入及提領不法所得之用，使不法之徒得以轉移詐欺所得，顯然助長詐欺之犯罪風氣、擾亂金融交易秩序，更使無辜民眾受騙而受有財產上損害，並造成執法機關不易向上追查不詳詐欺者之真實身分，增加被害人求償上之困難，所為實不足取。惟念其犯後坦認犯行，態度良好，且與告訴人凃欣妤達成調解，此有本院調解筆錄（見本院卷第53頁）在卷可參，兼衡被告之犯罪手段、犯罪動機，參以其國中畢業之智識程度、現職園藝、喪夫無子、與母親兄妹同住、家庭經濟狀況普通等一切情況(見本院卷第42頁)，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒易科罰金及罰金易服勞役之折算標準。
(五)緩刑：被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有法院前案紀錄表在卷可查，被告因一時失慮致罹刑章，惟犯罪後坦承犯行，已與告訴人達成調解，已如前述，告訴人也表示願意給予被告緩刑之機會（見本院卷第53頁），本院衡酌各情，認被告經此次偵審程序，當知所警惕，相信不會再犯，其所受宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款之規定，併予宣告緩刑2年，以啟自新。另為保障告訴人之受償權利，併依刑法第74條第2項第3款之規定，命被告應依如附表所示調解筆錄內容履行，此部分依刑法第74條第4項規定，得為民事強制執行名義。倘被告嗣後違反此項緩刑宣告之負擔情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，依刑法第75條之1第1項第4款規定，尚得撤銷其緩刑宣告，併予敘明。
三、沒收部分：
(一)被告自陳於本案並無獲得任何報酬，且卷內亦無證據證明被告就本案犯行有何犯罪所得，爰不予宣告沒收或追徵。
(二)「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」修正後洗錢防制法第25條第1項固有明文。惟被告係洗錢防制法第19條第1項後段洗錢罪之幫助犯，並非實際上提領款項之人，無實施隱匿、掩飾詐欺所得款項之洗錢犯行，犯罪態樣與實施洗錢犯罪之正犯有異，其於本案尚無所謂犯洗錢罪而有洗錢之財物或財產上利益，自無此規定適用，併予指明。
(三)又被告所提供郵局、合庫銀行帳戶之金融卡，已由不詳詐欺者持用，未據扣案，且該物品可隨時停用、掛失補辦，不具刑法上之重要性，而無宣告沒收之必要，爰依刑法第38條之2第2項之規定，均不予宣告沒收。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。
本案經檢察官黃振倫提起公訴，檢察官廖宇晨到庭執行職務。中 華 民 國 115 年 10 月 2 日
刑事第八庭 法 官 楊景琇以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀，上訴書狀應敘述具體理由。上訴書狀未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內補提理由書狀於本院(均須按他造當事人之人數附繕本 )「切勿逕送上級法院」。中 華 民 國 115 年 10 月 2 日
書記官 黃則諭附表：
字號 內容 本院115年度審司刑移調字第30號調解筆錄(本院卷第53至54頁) 相對人黃曉琴願給付聲請人凃欣妤新臺幣（下同）6萬5,000元，分期給付方式如下：自民國115年10月起，按月於每月15日前，各給付1萬元(最後一期為5000元)，至清償完畢為止，如有一期不履行，視為全部到期。(玉山銀行桃園分行，戶名：凃欣妤，帳號：0000000000000)附錄本案所犯法條全文中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。附件：
臺灣新竹地方檢察署檢察官起訴書
115年度偵字第3772號被 告 黃曉琴 年籍詳卷選任辯護人 張堂歆律師(法扶律師)上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、黃曉琴可預見將金融帳戶資料提供予他人，常與詐欺等財產犯罪密切相關，可作為詐欺集團遂行詐欺犯罪之人頭帳戶，而幫助犯罪集團掩飾或隱匿詐欺犯罪所得財物，逃避檢警追緝，竟仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國114年9月6日前某時許，在新竹縣○○鎮○○○路0○0號統一超商馬武督門市，以交貨便寄件方式，將其所申辦之中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱中華郵政帳戶）、合作金庫商業銀行帳號000-0000000000000號帳號（下稱合庫銀行帳戶）之提款卡及密碼，提供予詐欺集團收受，而容任他人使用其金融帳戶遂行詐欺及洗錢犯罪。嗣該詐欺集團成員取得上開中華郵政、合庫銀行帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於114年9月4日許，以假抽獎之詐欺手法詐騙涂欣妤，致其陷於錯誤，而依指示陸續於114年9月6日13時37分、44分許，匯款新臺幣（下同）4萬9,987元、2萬2,097元至上開中華郵政帳戶內，旋遭該詐欺集團成員提領殆盡，藉以製造金流之斷點，致檢警無從追查，而掩飾及隱匿前揭犯罪所得之來源及去向。嗣涂欣妤發覺有異，報警處理，始循線查悉上情。
二、案經涂欣妤訴由新竹縣政府警察局橫山局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單：編號 證據名稱 待證事實 ㈠ 被告黃曉琴於警詢及偵查中之供述。 坦承於前揭時、地，將上開中華郵政、合庫銀行帳戶等資料提供予他人使用之事實。 ㈡ 1.告訴人涂欣妤於警詢中之指訴。 2.告訴人涂欣妤提供之轉帳明細擷取畫面、對話紀錄各1份。 證明告訴人涂欣妤遭詐欺而匯款之事實。 ㈢ 被告所申辦之中華郵政、合庫銀行帳戶開戶基本資料、交易明細各1份。 證明全部犯罪事實。
二、核被告黃曉琴所為，係犯刑法第30條第1項及第339條第1項之幫助詐欺取財、刑法第30條第1項及洗錢防制法第2條暨同法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一提供帳戶行為，同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。此 致臺灣新竹地方法院中 華 民 國 115 年 7 月 9 日 檢 察 官 黃振倫 本件證明與原本無異 中 華 民 國 115 年 7 月 16 日 書 記 官 陳桂香