臺灣新竹地方法院刑事判決115年度訴字第1112號公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官被 告 呂國圳上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（115年度偵字第2381號）及移送併辦（115年度偵字第6353號），被告於本院準備程序時時自白犯罪，經告以簡式審判程序之旨，並聽取檢察官、被告之意見後，改行簡式審判程序審理，並判決如下：
主 文呂國圳幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除以下附件1之附表編號1詐騙方式欄之日期更正為「114年10月7日」、編號3詐騙方式欄補充為「不詳詐欺集團成員於114年10月7日透過…」，及證據部分補充被告於本院準備程序、簡式審判程序時之自白外，餘均引用如附件1檢察官起訴書及附件2移送併辦意旨書所載。
二、論罪：㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項、刑法第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，以及刑法第30條第1項、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。
㈡裁判上一罪之說明：
被告以一提供郵局帳戶資料之行為，幫助侵害如起訴書附表及移送併辦意旨書所載共4名受騙者（下合稱本案被害人）之財產法益，並同時觸犯幫助一般洗錢罪及幫助詐欺取財罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一較重之幫助一般洗錢罪處斷。
㈢減輕其刑之說明：
本案被告係以幫助之意思，參與實施犯罪構成要件以外之行為，應論以幫助犯，爰依刑法第30條第2項，按正犯之刑減輕之。另被告於偵查中否認犯行，於本院時始坦承犯行，無從依偵審自白之規定減輕其刑，附此敘明。
㈣檢察官移送併辦之附件2部分，與本案被告經起訴並經本院論
罪部分，具想像競合之裁判上一罪關係，應併予審理。
三、科刑：㈠爰以行為人之責任為基礎，審酌國內迭有詐騙集團利用人頭
帳戶收受不法所得，此情業經媒體廣為報導宣傳，被告依其智識、社會生活經驗，已可預見自己本案行為將會幫助詐欺集團成員詐騙他人之財產，進而幫助詐欺集團成員操作不明且不法之金流，使犯罪追查趨於複雜，竟仍將自己名下郵局帳戶相關資訊任意交付提供他人，使詐欺集團成員得以用於從事不法犯行，不僅造成數名被害人之財物損失，因而無從追回遭詐取之金錢，更助長犯罪集團惡行，危害金融秩序與社會治安，自應予責難；審酌被告於本院時終能坦承犯行之犯後態度，惟迄未能與本案被害人達成和解之犯罪後態度及犯後情狀；另考量被告本案犯罪動機、犯罪手段與情節，以及本案被害人受詐騙之經過、被騙金額等情；另兼衡被告國中畢業之智識程度、現從事水電行員工、月薪新臺幣4、5萬元、離婚等家庭經濟狀況；併衡酌公訴人、被告對量刑之意見等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算標準。
四、不予宣告沒收之說明：㈠洗錢防制法第25條第1項明定：「犯第19條、第20條之罪，洗
錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」。此為洗錢犯罪沒收之特別規定，至上開特別沒收規定所未規範之補充規定，諸如追徵價額、例外得不宣告或酌減沒收或追徵等情形，洗錢防制法並無明文，亦應認仍有回歸適用刑法總則相關規定之必要。
㈡經查，被告本案所幫助隱匿之洗錢財物，本應全數依洗錢防
制法第25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之。然審酌被告本案犯行僅係提供金融帳戶之幫助犯，並非洗錢正犯，更非主謀者；且上述贓款亦已遭詐騙集團成員提領，已無阻斷金流之可能，被告亦未實際支配，如再予沒收，將有過苛之虞。爰依刑法第38條之2第2項之規定，裁量不予宣告沒收。另依卷內事證查無被告獲有犯罪所得，亦無從諭知沒收或追徵被告犯罪所得，附此敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官洪松標偵查後提起公訴及移送併辦，檢察官陳亭宇到庭執行職務。中 華 民 國 115 年 9 月 18 日
刑事第五庭 法 官 卓怡君以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中 華 民 國 115 年 9 月 22 日
書記官 李艷蓉附錄本案論罪科刑法條：
刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件1：
臺灣新竹地方檢察署檢察官起訴書
115年度偵字第2381號被 告 呂國圳上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、呂國圳可預見將金融帳戶資料提供予身分不詳之陌生人，恐與詐欺等財產犯罪密切相關，可作為詐欺集團遂行詐欺犯罪之人頭帳戶，而幫助犯罪集團掩飾或隱匿詐欺犯罪所得財物，竟仍基於幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意，於民國114年10月6日16時24分許，在新竹縣○○市○○路0段00號統一超商環鑫門市，以交貨便寄件方式，將其所申辦之中華郵政帳號000-00000000000000號帳戶(下稱郵局帳戶)之金融卡，提供予詐欺集團收受，並以LINE告知密碼，容任詐欺集團使用於詐欺取財及掩飾不法所得去向。嗣該詐欺集團取得上開金融帳戶之物件後，共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以如附表所示之詐騙方式，訛詐如附表所示之楊勝傑等3人，致其等陷於錯誤，依指示於如附表所示之匯款時間，匯款如附表所示之匯款金額至上開郵局帳戶內，詐欺集團旋將該等款項提領一空，製造金流之斷點致檢警無從追查，以此方式掩飾及隱匿前揭犯罪所得之來源及去向。
二、案經楊勝傑、黃子倫、潘振斌訴由新竹縣政府警察局竹北分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實編號 證據名稱 待證事實 (一) 1.被告於警詢及偵查中之供述。 2.被告LINE訊息截圖1份。 被告於上開時地，交付上開金融帳戶提款卡及密碼予不詳詐欺集團成員。 (二) 1.告訴人楊勝傑於警詢之指訴。 2.告訴人楊勝傑匯款明細、協議書、APP截圖、TELEGRAM訊息截圖各1份。 告訴人楊勝傑遭詐騙之過程。 (三) 1.告訴人黃子倫於警詢之指訴。 2.告訴人黃子倫匯款明細、協議書、TELEGRAM訊息截圖各1份。 告訴人黃子倫遭詐騙之過程。 (四) 1.告訴人潘振斌於警詢之指訴。 2.告訴人潘振斌匯款明細、協議書、TELEGRAM訊息截圖各1份。 告訴人潘振斌遭詐騙之過程。 (五) 郵局帳戶之存戶基本資料、交易明細各1份。 1.郵局帳戶係被告申設。 2.告訴人等遭詐欺集團詐騙，於上揭時間匯款至被告上開郵局帳戶。
二、核被告呂國圳所為，係犯刑法第30條第1項及第339條第1項之幫助詐欺取財、刑法第30條第1項及洗錢防制法第2條暨同法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一提供帳戶行為，同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。此 致臺灣新竹地方法院中 華 民 國 115 年 4 月 16 日
檢 察 官 洪松標本件正本證明與原本無異中 華 民 國 115 年 4 月 28 日
書 記 官 陳昭儒附錄本案所犯法條：
中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 1 楊勝傑 不詳詐欺集團成員於114年7月7日在TELEGRAM刊登徵求工作文章，誘使楊勝傑聯繫，並佯稱先支付本金待工作完成後會返還云云。 114年10月9日 14時34分許 5,000元 2 黃子倫 不詳詐欺集團成員於114年10月9日13時許透過TELEGRAM與黃子倫聯繫，並佯稱匯款才可以投資云云。 114年10月9日 14時54分許 5,000元 3 潘振斌 不詳詐欺集團成員透過TELEGRAM與潘振斌聯繫，並佯稱付錢就可以與女生見面云云。 114年10月9日 15時3分許 5萬元附件2：
臺灣新竹地方檢察署檢察官併辦意旨書
115年度偵字第6353號被 告 呂國圳 男 51歲（民國00年0月0日生）
住新竹縣○○市○○街00號國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，認應移請臺灣新竹地方法院(天股)併案審理，茲將犯罪事實及證據併所犯法條及併辦理由分敘如下：
一、犯罪事實
呂國圳可預見將金融帳戶資料提供予身分不詳之陌生人，恐與詐欺等財產犯罪密切相關，可作為詐欺集團遂行詐欺犯罪之人頭帳戶，而幫助犯罪集團掩飾或隱匿詐欺犯罪所得財物，竟仍基於幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意，於民國114年10月6日16時24分許，在新竹縣○○市○○路0段00號統一超商環鑫門市，以交貨便寄件方式，將其所申辦之中華郵政帳號000-00000000000000號帳戶(下稱郵局帳戶)之金融卡，提供予詐欺集團收受，並以LINE告知密碼，容任詐欺集團使用於詐欺取財及掩飾不法所得去向。嗣該詐欺集團取得上開金融帳戶之物件後，共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於114年9月某時許透過LINE與王中砥聯繫，並向其佯稱匯款至網頁打榜可以累積點數，並返還匯款金額云云，致其陷於錯誤，依指示於114年10月9日15時3分許，匯款新臺幣(下同)2萬元至上開郵局帳戶內，詐欺集團旋將該等款項提領一空，製造金流之斷點致檢警無從追查，以此方式掩飾及隱匿前揭犯罪所得之來源及去向。
二、案經王中砥訴由新竹縣政府警察局竹北分局報告偵辦。
三、證據
(一)被告呂國圳於警詢中之供述、LINE對話紀錄截圖1份。
(二)告訴人王中砥之指訴、網頁畫面截圖、銀行匯款明細各1份。
(三)郵局帳戶之客戶基本資料及交易明細各1份。
(四)刑案資料查註紀錄表、臺灣新竹地方檢察署檢察官115年度偵字第2381號起訴書各1份。
四、所犯法條核被告呂國圳所為，係犯刑法第30條第1項及第339條第1項之幫助詐欺取財、刑法第30條第1項及洗錢防制法第2條暨同法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。
五、被告呂國圳前因提供上開帳戶提款卡及密碼予詐欺集團之行為，涉犯幫助詐欺取財及幫助洗錢等罪嫌，前經本署檢察官以115年度偵字第2381號案件提起公訴， 現由臺灣新竹地方法院以115年訴字1112號案件(天股)審理中，此有前揭起訴書及刑案資料查註紀錄表各1份在卷足憑。本案被告所交付之帳戶與前揭案件所交付之帳戶相同， 被告以一交付帳戶行為而幫助他人詐欺不同被害人，屬一行為侵害數法益之想像競合犯之裁判上一罪關係，本案應為前開起訴效力所及，自應併案審理。
此 致臺灣新竹地方法院中 華 民 國 115 年 5 月 20 日 檢 察 官 洪松標本件正本證明與原本無異中 華 民 國 115 年 6 月 2 日 書 記 官 藍珮華所犯法條 刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。洗錢防制法第2條本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。洗錢防制法第19條有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。