臺灣士林地方法院刑事判決114年度簡上字第164號上 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官被 告 黃彥儒上列上訴人因被告違反洗錢防制法等案件，不服本院中華民國114年4月30日114年度審簡字第478號第一審刑事簡易判決（起訴書案號：113年度偵字第27078號）提起上訴，及檢察官移送併辦(114年度偵字第13596號)，本院管轄之第二審合議庭判決如下：
主 文原判決撤銷。
黃彥儒幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應依本判決附表二所示內容支付損害賠償。
未扣案洗錢之財物共新臺幣玖萬肆仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事 實黃彥儒明知金融機構帳戶係供個人使用之重要理財及交易工具，並已預見將金融機構帳戶資料提供他人使用，可能遭犯罪集團利用為收受、提領詐欺等財產犯罪贓款之工具，藉以隱匿或掩飾犯罪所得財物，然因真實姓名年籍不詳自稱「蔡思琪」之人承諾給與其新臺幣（下同）3萬元之對價，竟基於縱使上開結果發生亦不違背其本意之幫助詐欺取財、幫助洗錢之不確定故意，於民國113年9月6日某時，以黑貓宅急便寄送方式，將其所申辦之第一商業銀行帳號00000000000號帳戶（下稱本案第一銀行帳戶）、彰化商業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱本案彰化銀行帳戶）、上海商業儲蓄銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱本案上海銀行帳戶）之金融卡交付真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，並將金融卡密碼傳送予「蔡思琪」，容任該人所屬詐欺集團將上開帳戶作為對被害人詐取財物後，收取被害人之匯款及提領犯罪所得使用。
嗣本案詐欺集團成員取得上開帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，分別向林灑靜、簡秀芬、潘昕凌、陳伊賢、羅志勇施以詐術，致其等陷於錯誤而匯款（被害人、詐欺方式、匯款時間、金額、匯入帳戶均詳如附表一所示），附表一編號1、5所示款項隨即遭提領一空，附表一編號2所示款項則未及提領，附表一編號3、4所示款項部分則尚有2萬4,000元未遭提領；及透過網路佯裝與梁偉成交往，再藉詞要求梁偉成轉帳，致使梁偉成陷於錯誤，依指示為多筆轉帳，其中於113年9月10日，先後轉帳3萬元、4萬元至黃彥儒上開彰化銀行帳戶，並旋遭提領一空。
黃彥儒即以此方式幫助本案詐欺集團成員詐欺取財及隱匿、掩飾上開犯罪所得。
理 由
一、被告對於上開犯罪事實，於審判中已坦承不諱，核與上開被害人於警詢中之指訴、暨其等提出遭詐騙之對話紀錄、轉帳資料，被告上開帳戶之帳戶暨交易資料相符，犯行堪以認定，應依法論科(又被害人梁偉成部份，雖未據檢察官起訴，然本院認與他部份有裁判上一罪關係，自得併予審究)。
二、核被告所為，均係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。被告以一行為同時觸犯上開數罪，並致不同被害人受有損害，應依刑法第55條前段之規定，應從一重之幫助洗錢罪處斷。
三、被告基於幫助之犯意為本案犯行，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。
四、原審對被告論罪科刑，固非無見，然檢察官就被害人梁偉成部份提起上訴，主張應予併案審理，為有理由，原審認事與量刑之基礎既有變動，應由本院撤銷改判。
五、爰審酌被告任意提供金融帳戶之提款卡及密碼，使自身所申設之金融帳戶成為他人犯罪工具，助長詐騙犯罪，造成上開被害人受有財產損害，並導致掩飾、隱匿不法所得之去向及所在，足以妨害犯罪訴追及金融秩序，所為應予非難；兼衡被告於審理時坦承犯行，並與被害人簡秀芬、潘昕凌調解成立，並已履行調解內容，分別賠償1萬4,000元、5,000元，有卷內調解筆錄可查，其餘被害人則因未到庭而無法達成調解，犯罪後態度尚佳，另考量被告為獲取報酬而提供上開金融帳戶資料之犯罪動機、目的、被害人所受損害之輕重、被告於警詢時自陳之智識程度、家庭經濟狀況且素行良好等一切情狀，量處如主文第2項所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金及罰金如易服勞役之折算標準。
六、被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有卷內前案紀錄表可查，此次一時失慮，致罹章典，且犯罪後尚知坦承犯行，且非無致力彌補損害，有如上述，應有所悔悟，信其經此偵審教訓，當知所警惕，而無再犯之虞，本院因認所宣告之刑以暫不執行為適當，爰宣告緩刑2年；另命被告向附表二所示被害人支付損害賠償，以維被害法益於法秩序上之平衡。
七、附表一編號2所示7萬元，詐欺集團成員未及提領；附表一編號3、4所示5萬4,000元，詐欺集團成員僅成功提領3萬元，而均經圈存，有卷內各該帳戶之交易明細可證，該9萬4,000元之洗錢財物，未經扣案，應依洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收、追徵。
至於本案詐欺集團成員已提領之部分，被告並無從經手支配，此部分即不予宣告沒收，以免過苛。另查本件被告並未獲得報酬，亦不就此予諭知沒收。
據上論斷，應依刑事訴訟法第455條之1第1項、第3項、第369條第1項前段、第364條、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官陳沛臻提起公訴，檢察官王芷翎到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 9 月 25 日
刑事第二庭審判長法 官 蔡守訓
法 官 郭書綺法 官 梁志偉以上正本證明與原本無異。
本判決不得上訴。
書記官 羅淳柔中 華 民 國 114 年 9 月 25 日附錄本案論罪科刑法條全文：
刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表一：
編號 被害人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 匯入帳戶 1 林灑靜 本案詐欺集團成員向林灑靜佯稱：可至「鴻橋國際」網站投資獲利云云。 113年9月9日9時11分許 150,000元 本案彰化銀行帳戶 2 簡秀芬 本案詐欺集團成員向簡秀芬佯稱：可至「倫敦金」交易平台投資獲利云云。 113年9月10日9時39分許 70,000元 本案上海銀行帳戶 3 潘昕凌 本案詐欺集團成員向潘昕凌佯稱：至提供之商品網頁點擊搶單，完成一定單數即可獲得報酬云云。 113年9月10日18時32分許 24,000元 本案彰化銀行帳戶 4 陳伊賢 本案詐欺集團成員向陳伊賢佯稱：因有與他人簽合約，希望陳伊賢加入投資，否則會因違約需要賠款云云。 113年9月10日18時42分許 30,000元 本案彰化銀行帳戶 5 羅志勇 本案詐欺集團成員向羅志勇佯稱：可下載「博恩證券」應用程式投資股票獲利云云。 113年9月11日9時21分許 10,000元 本案第一銀行帳戶 113年9月11日9時22分許 50,000元 113年9月11日9時23分許 50,000元附表二：
編號 給付對象及內容 1 黃彥儒應自本判決確定之日起8個月內，給付林灑靜新臺幣3萬元。 2 黃彥儒應自本判決確定之日起8個月內，給付陳伊賢新臺幣6,000元。 3 黃彥儒應自本判決確定之日起8個月內，給付羅志勇新臺幣2萬2,000元。 4 黃彥儒應自本判決確定之日起8個月內，給付梁偉成新臺幣1萬4,000元。