臺灣新北地方法院刑事判決115年度金訴字第7號公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官被 告 張武震選任辯護人 張義群律師被 告 李妍希選任辯護人 莊華瑋律師
張進豐律師魯忠軒律師吳煥陽律師(解除委任)上列被告因違反期貨交易法案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第47405、58883、63537號），於準備程序中，被告就被訴事實為有罪之陳述，經告以簡式審判程序之旨，並聽取當事人及辯護人之意見後，本院合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序，判決如下：
主 文
一、張武震共同犯期貨交易法第一百十二條第五項第三款之非法經營期貨交易業務罪，處有期徒刑壹年參月。緩刑肆年，緩刑期間付保護管束，並應向公庫支付新臺幣拾萬元，及應向指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體，提供捌拾小時之義務勞務。未扣案之犯罪所得新臺幣參佰零參萬伍仟柒佰柒拾柒元沒收，於全部或一部不能宣告沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額；扣案如附表一編號7所示之物沒收。
二、李妍希共同犯期貨交易法第一百十二條第五項第三款之非法經營期貨交易業務罪，處有期徒刑玖月。緩刑參年，緩刑期間付保護管束，並應向指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體，提供捌拾小時之義務勞務。扣案如附表一編號1、5、6所示之物及犯罪所得均沒收。
犯罪事實
一、張武震（通訊軟體Telegram【下稱飛機】暱稱「高胖帥」）、李妍希（飛機暱稱「可可」、「小宸」）、飛機暱稱「安妮」、「威登」、「小雪」、「莎」等成年人(真實姓名年籍均不詳)均明知未經主管機關金融監督管理委員會（下稱金管會）發給許可證照，不得經營期貨交易業務，竟共同基於非法經營期貨交易業務之犯意聯絡，自民國113年12月間起，李妍希至114年9月3日止、張武震至114年11月8日為警查獲日止，由張武震以通訊軟體LINE（下稱LINE）「寶來科技」、「立宸科技」等名義經營地下期貨網路投資平台「FT平台」，僱用李妍希、「小雪」、「莎」招攬如附表二、三、四所示之客戶，「小雪」、「莎」、李妍希並擔任客服人員，處理客戶開戶、聯繫下單與儲值等業務，及提供名下帳戶及其餘不詳帳戶供附表二、三、四所示之客戶入、出金。其等經營地下期貨方式係以「臺灣證券交易所發行量加權股價指數期貨商品」、「美國股市那斯達克股價指數期貨商品」等期貨商品為下單標的，由客戶上網註冊「FT平台」帳號登錄及儲值至李妍希等人提供之帳戶後，以「口」為交易單位進行下單，倘客戶預期指數上漲則下多單買進，反之則下空單賣出，每口漲跌分別以每點新臺幣（下同）200元計價，並以客戶委託平倉點位或加權指數當日收盤點位結算買賣指數之差額，乘以每點損益，扣除手續費後與客戶計算盈虧之方式，而非法經營期貨交易業務以營利。
二、案經新北市政府警察局海山分局報告臺灣新北地方檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
壹、程序部分：
一、本案被告張武震、李妍希所犯皆係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有期徒刑以外之罪，其等於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經本院告知簡式審判程序之旨，並聽取公訴人、被告2人及辯護人之意見後，經合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序審理，合先敘明。
二、依刑事訴訟法第273條之2、第159條第2項之規定，簡式審判程序不適用同法第159條第1項傳聞法則有關限制證據能力之相關規定，亦不受同法第161條之2、第161條之3、第163條之1及第164條至170條規定之限制，是本案被告以外之人於審判外之陳述，除有其他不得作為證據之法定事由外，應認均具有證據能力。
貳、實體部分：
一、認定犯罪事實所憑之證據及理由：上開犯罪事實，業據被告2人於偵查、本院準備程序暨審理時均坦承不諱（見114年度偵字第47405號【下稱偵一】卷一第281頁、114年度偵字第58883號【下稱偵二】卷第212至21
4、254頁、本院卷第222、228、238、258、266、276頁），核與證人賴籽舒、羅俊、張揚翌、嚴思羽、趙佑庭、吳孟芬、于國祥、李昱穎於警詢時之證述（見偵一卷一第28至29、32至33、150至152頁、114年度偵字第63537號【下稱偵三】卷第11至15、23至27、68至74、82至87、95至100、109至114頁）情節大致相符，並有附表五「證據出處」欄所示之非供述證據在卷可稽，足認被告2人上開具任意性之自白均與事實相符，應堪採信。故本案事證明確，被告2人犯行均堪認定，應予依法論科。
二、論罪科刑：㈠罪名部分：
⒈按所謂「期貨交易」，係指依國內外期貨交易所或其他期貨
市場之規則與實務，從事衍生自商品、貨幣、有價證券、利率、指數或其他利益之期貨契約、選擇權契約、期貨選擇權契約及槓桿保證金契約（期貨交易法第3條第1項）。所謂「期貨契約」，係指當事人約定，於未來特定期間，依特定價格及數量等交易條件買賣約定標的物，或於到期前或到期時結算差價之契約，凡符合此等「期貨契約」要件或性質之交易，不論係在集中交易市場或在店頭市場，亦不論係合法或非法業者所從事者，均為期貨交易法所規範之期貨交易。惟因期貨交易屬高度風險之財務槓桿工具，為管理交易風險，確保履約能力，對於期貨商之設立，自期貨交易法第56條第1項之規定觀之，我國係採取「許可主義」，亦即，若未取得合法期貨商執照者，當不許從事前述期貨交易業務。而期貨交易法第112條第5項第3款及第56條第1項所定未經許可擅自經營之「地下期貨」，與合法之臺股期貨指數及其他期貨相較，固均含有高度射倖性，且俱以指數變化決定輸贏、按數字變化結算盈虧，而未有實物交易。但期貨交易所開設臺股期貨指數及其他合法期貨交易之目的，在於提供市場參與者預測未來經濟發展趨勢，而能預作避險或套利，參與者之交易動機或為避險、投機、套利等，但看多或看空乃繫於參與者對未來展望之評估，其勝敗縱不可否認或帶有些許運氣成分，但究其實並不純然依靠機率，尚難與純粹射倖賭博等同視之。況地下期貨如吸納合法期貨市場資金，不但易於影響合法期貨之正常交易，使合法期貨之市場規模萎縮，而減少政府對合法期貨交易之管理及稅收，更可能因地下期貨操盤者為自己之大量空單或多單，而試圖影響現貨指數價格，進而導致股市異常暴漲暴跌，此與賭博罪重在維護社會善良風氣，二者保護法益顯然不同，是此等地下期貨自不能以賭博罪論擬替代。從而，倘行為人係在未取得主管機關許可之情形下，接受客戶下單進行期貨交易法所定臺股期貨指數及其他期貨交易行為，即便其未轉向臺灣期貨交易所或其他合法期貨交易市場下單，亦未收取交易保證金及繳交期貨交易稅，且其外觀類似雙方就指數漲跌之「對賭」，仍不能以刑法賭博罪論處（最高法院101年度台上字第2815號、97年度台上字第395號判決意旨參照）。
⒉被告2人本案交易模式係透過「FT平台」供客戶下單，以當日
上開期貨商品作為交易下單之標的，以「口」為其計算單位，並以該期貨指數每升降一點結算損益，並收取手續費。客戶下單後，再以下單時之指數成交價格作為基準，按成交口數及交易點數漲跌計算，扣除手續費，結算損益，依其交易方式、標的、損益結算方式均與正常期貨交易相類，足認其所為顯屬從事期貨交易業務甚明。是核被告2人所為，均係違反期貨交易法第56條第1項之規定而犯同法第112條第5項第3款之未經許可擅自經營期貨交易業務罪。
㈡被告2人與「安妮」、「威登」、「小雪」、「莎」等人就上開犯行，有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。
㈢按所謂集合犯，乃其犯罪構成要件中，本就預定有多數同種
類之行為將反覆實行，立法者以此種本質上具有複數行為，反覆實行之犯罪，認為有包括一罪之性質，因而將此種犯罪歸類為集合犯，特別規定為一個獨立之犯罪類型，例如營業犯、收集犯、常業犯等，從而集合犯之成立，除須符合上開客觀條件及行為人主觀上須出於一個決意外，該自然意義之複數行為，在時、空上並應有反覆實行之密切關係，依社會通念，客觀上認為以包括之一罪評價較為合理者，始與立法之意旨相符（最高法院99年度台上字第3327號判決意旨參照）。本案被告張武震自113年12月間起至114年11月8日為警查獲時止，被告李妍希自113年12月間起至114年9月3日止，其等所犯之未經許可擅自經營期貨交易業務罪，係以「未經許可而持續從事一定業務之經營」為其犯罪構成要件，性質上本即包含繼續、多次經營期貨交易業務之行為，為「營業犯」性質之包括一罪，揆諸上開說明，應僅論以單純一罪。㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌期貨交易業務與國家金融、
經濟秩序之關係直接重大，且金融交易具有高度之專業性與技術性，為免投資人藉由非正式管道取得交易決策，又不諳金融商品之交易性質，而處於不利之地位，有必要規範各類金融服務事業之設立與經營及從業人員之資格，倘若放任任何人未依法取得營業許可得逕以經營地下期貨交易業務，將對國內金融秩序造成嚴重危害，且對於投資大眾之權益亦侵害甚鉅，而被告2人因貪圖私利，未經主管機關金管會許可，以前揭方式非法經營期貨交易業務，所為顯已破壞國家金融交易秩序，應予非難，惟念及其等犯後均能坦承犯行，並無任何案件經法院論罪科刑之紀錄（參法院前案紀錄表），兼衡其等於本案之分工地位（被告張武震為最上層之經營者、被告李妍希為聽從指示之客服）、本案犯罪動機、目的、手段、犯罪所得利益，暨其等於本院審理時自述之智識程度、家庭、生活及經濟狀況等一切情狀（見本院卷第239、277頁），分別量處如主文所示之刑。
㈤宣告緩刑之說明：
被告2人均未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有上開其等之前案紀錄表在卷可考，本院審酌其等因一時失慮，致罹刑典，然犯後均已坦承犯行，顯見悔意，本院認其等經此偵審及科刑教訓，當知所警惕而無再犯之虞，復參酌刑罰固屬國家對於犯罪行為人，以剝奪法益之手段，所施予之公法上制裁，惟其積極目的，仍在預防犯罪行為人之再犯，故對於惡性未深者，若因偶然觸法即令其入獄服刑，誠非刑罰之目的，是本院考量上情，認被告2人所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款之規定，對其等分別宣告緩刑3年（被告李妍希部分）、4年（被告張武震部分），以啟自新。復為使被告2人能知所警惕，並避免其等日後再犯，本院認應命被告履行一定條件負擔為適當，爰就被告張武震部分依刑法第74條第2項第4、5款規定，諭知其向公庫支付10萬元，並應依檢察官指示向指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體，提供80小時之義務勞務；就被告李妍希部分依刑法第74條第2項第5款之規定，諭知其應依檢察官指示向指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體，提供80小時之義務勞務，暨依刑法第93條第1項第2款規定，宣告被告2人緩刑期間付保護管束。倘被告2人違反上開應行負擔之事項且情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，依刑法第75條之1第1項第4款之規定，得撤銷緩刑之宣告，附此敘明。
三、沒收：㈠犯罪所得部分：
⒈按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者
，依其規定；前2項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額；前條犯罪所得及追徵之範圍與價額，認定顯有困難時，得以估算認定之。第38條之追徵，亦同，刑法第38條之1第1項、第3項、第38條之2第1項分別定有明文。次按二人以上屬於共同正犯關係，關於犯罪所得之沒收或追徵，應就各人所分得之犯罪所得或有事實上之處分權限者為之；各共同正犯有無犯罪所得、所得多寡，事實審法院應視具體個案之實際情形，綜合卷證資料及調查結果，依自由證明程序釋明其合理之依據而為認定。倘共同正犯各成員內部間，對於不法利得分配明確時，應依各人實際分配所得宣告沒收；如各成員對於不法利得享有共同處分權限，且難以區別各人分得之數，則應負共同沒收之責；倘有個別成員並無犯罪所得，且與其他成員對於所得亦無事實上之共同處分權時，即無「利得」可資剝奪。⒉被告張武震因本案犯行所獲取之犯罪所得，應為其經營地下
期貨所收取之「全部資金」，且因其營運目的在於非法經營期貨交易屬法所禁止之行為，因此衍生之成本（包含交易手續費、營運費用），均非無涉不法之中性成本，尚毋庸扣除。查被告張武震於本院準備程序時供稱：本案獲利部分可區分為自身公司下線，以及同業代理部分，自身公司下線可以取得當月結算獲利之4成；同業代理部分取得當月結算獲利之1成5，帳冊報表中「折點」、「客戶代單」都代表客戶並未實際支出該筆費用等語（見本院卷第259頁），本院審酌卷內並無「被告張武震於案發期間全部收取資金、賭金之紀錄」），爰以相對明確且最有利於其之方式，以其坦承係其記帳之帳冊報表及起訴書所載之賭客及投注列表（即扣除帳面上計算輸贏而賠付給客戶之金額），估算認定其犯罪所得，復觀諸被告張武震手機內帳冊報表可知，「小雪」、「莎」部分所記載之客戶代號（如AA8、HD2、YA、YAD、HAU6、HAU3、HAU69）均未顯現在被告李妍希部分，且關於「小雪」、「莎」之業務獎金，計算方式與被告李妍希不同，是被告供稱扣案帳冊內部分客戶代碼為同業代理部分，其會分配業務獎金及投資分紅予股東，且犯罪所得並非均由其1人取得等情，尚非無稽。是本案犯罪所得之沒收，仍應按各被告實際取得之金額沒收之，檢察官認客戶出金金額部分不予扣除，且均由被告張武震取得本案犯罪所得等語，顯有誤會。基此，本院依此估算被告張武震之犯罪所得計算式如下：
⑴113年12月至114年3月份：上開月份因未扣得本案相關帳冊及
金額記載，是本案並無積極證據足認被告張武震於上開期間確有獲取犯罪所得，自無從宣告沒收或追徵。
⑵114年4月份：（219,777元+24,590元+5,001元）×0.4＝99,747
元（小數點以下經四捨五入，下同），至MON線因客戶出金金額顯逾入金金額，此部分尚難認被告獲有任何犯罪所得，附此敘明。
⑶114年5月份：（77,895元＋1,255元＋87,855元）×0.4＝66,802元。
⑷114年6月份：37,630元×0.4＝15,052元。
⑸114年7月份：本月因客戶出金金額顯逾入金金額，此部分尚難認被告獲有任何犯罪所得。
⑹114年8月份：「小雪」部分：（252,582元＋107,667元＋7,340
元）×0.15＝55,138元，AA線、MON線、HAU6線部分因客戶出金金額顯逾入金金額，此部分尚難認被告獲有任何犯罪所得，附此敘明。「莎」部分：5,975,336元×0.15＝896,300元，是被告張武震於114年8月共獲取951,438元。
⑺114年9月份：「小雪」部分：（316,934元＋429,754元＋342,3
32元）×0.15＋14,610元×0.4＝169,197元。「莎」部分：4,068,272元×0.15＝610,241元，YAD線因客戶出金金額顯逾入金金額，此部分尚難認被告獲有任何犯罪所得，是被告張武震於114年9月共獲取779,438元。
⑻114年10月份：「小雪」部分：（578,215元＋832,565元）×0.
15＋57,140元×0.4＝234,473元。「莎」部分：（5,910,510元＋15,000元）×0.15＝888,827元，HAU6線因客戶出金金額顯逾入金金額，此部分尚難認被告獲有任何犯罪所得，是被告張武震於114年10月共獲取1,123,300元。
⑼綜上所述，被告張武震於本案經營「FT平台」期間所獲取之
犯罪所得共計為3,035,777元，未據扣案，自仍應依上開規定宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
⒊被告李妍希本案共計獲取175,176元一節，業據其坦承在卷（
見偵一卷一第281頁），並有被告張武震手機內業務獎金報表（見偵三卷第159、166頁）在卷可參，自應宣告沒收，且被告李妍希同意就扣案如附表一編號5所示之現金作為犯罪所得沒收，並已自動繳回剩餘犯罪所得等情，業據其供承在卷，並有本院115年贓款字第72號收據在卷可佐，因無不能沒收之情形，毋庸諭知追徵其價額，併此敘明。
㈡供犯罪所用之物：
扣案如附表二編號1、7所示之物，分別為供被告李妍希、張武震犯本案犯行所用之物等情，業據被告2人坦承在卷，自應依刑法第38條第1項規定宣告沒收。
㈢至於卷內扣案如附表一編號2至4、8至13所示之物，均難認與
被告2人犯行相關，而卷內亦無積極證據證明上開扣案物係被告2人所有供從事本案犯罪所用，爰均不於本案併予宣告沒收，末此敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官葉國璽提起公訴，檢察官朱秀晴到庭執行職務。中 華 民 國 115 年 3 月 31 日
刑事第十五庭 法 官 施元明上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀 (應附繕本) ，上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。
書記官 林君憶中 華 民 國 115 年 3 月 31 日附錄本案論罪科刑法條：
期貨交易法第56條非期貨商除本法另有規定者外，不得經營期貨交易業務。
期貨商須經主管機關之許可並發給許可證照，始得營業。
外國期貨商須經中華民國政府認許，且經主管機關之許可並發給許可證照，始得營業。
期貨商之分支機構，非經主管機關許可並發給許可證照，不得設立或營業。
期貨商之組織形態、設置標準及管理規則，由主管機關定之。
期貨交易法第112條違反第106條、第107條，或第108條第1項之規定者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以上2億元以下罰金。
犯前項之罪，於犯罪後自首，如自動繳交全部犯罪所得者，減輕或免除其刑；並因而查獲其他正犯或共犯者，免除其刑。
犯第1項之罪，在偵查中自白，如自動繳交全部犯罪所得者，減輕其刑；並因而查獲其他正犯或共犯者，減輕其刑至2分之1。
犯第1項之罪，其因犯罪獲致財物或財產上利益超過罰金最高額時，得於所得利益之範圍內加重罰金。
有下列情事之一者，處7年以下有期徒刑，得併科新臺幣3百萬元以下罰金：
一、未經許可，擅自經營期貨交易所或期貨交易所業務。
二、未經許可，擅自經營期貨結算機構。
三、違反第56條第1項之規定。
四、未經許可，擅自經營槓桿交易商。
五、未經許可，擅自經營期貨信託事業、期貨經理事業、期貨顧問事業或其他期貨服務事業。
六、期貨信託事業違反第84條第1項規定募集期貨信託基金。附表一：
編號 扣案物品名稱及數量 備註 搜索地點：新北市○○區○○路00巷00號5樓，受搜索人：李妍希（搜索時間：114年9月3日） 1 iPhone 11手機1支（含SIM卡1枚） IMEI碼：000000000000000 供李妍希本案犯行所用 2 iPhone 12手機1支（含SIM卡1枚） 跟本案無關 3 iPhone 14手機1支 跟本案無關 4 LENOVO筆記型電腦1臺 跟本案無關 5 現金5萬7,800元 扣抵本案犯罪所得 被告李妍希自動繳回之本案剩餘犯罪所得 6 本案剩餘犯罪所得11萬7,376元 本院115年贓款字第72號收據 搜索地點：新北市○○區○○○路000號4樓，受搜索人：張武震（搜索時間：114年11月8日） 7 iPhone 14手機1支（含SIM卡1枚） IMEI碼：000000000000000 供張武震本案犯行所用 8 iPhone 14手機1支（含SIM卡1枚） IMEI碼：000000000000000 跟本案無關 9 iPhone 16plus手機1支（含SIM卡2枚） 跟本案無關 搜索地點：新北市○○區○○路0段000號14樓，受搜索人：張武震（搜索時間：114年11月8日） 10 現金14,000元 跟本案無關 11 現金12,000元 跟本案無關 12 現金900,000元 跟本案無關 搜索地點：新北市○○區○○路0段000號B3樓，受搜索人：張武震（搜索時間：114年11月8日） 13 車牌號碼000-0000號自用小客車 業經本院裁定准予續行變價拍賣（本院115年度聲字第719號裁定）
附表二：李妍希代理線部分編號 下注月份 客戶代號 當月投注金額（新臺幣） 1 114年4月 HD3002 -5,001元 HD3線總金額 5,001元 2 114年4月 HAG9003 -10,950元 3 HAG9030 14,400元 4 HAG9033 3,960元 5 HAG9052 -2,320元 6 HAG9060 -11,001元 7 HAT7516 -58,680元 8 HAT7521 -5,620元 9 HAT7570 -10,000元 10 HAT7595 -23,560元 11 HAT7596 -20,750元 12 HAT7609 -530元 13 HAT7610 -94,726元 HAT75線總金額 219,777元 14 114年4月 AA835 5,410元 15 AA887 -30,000元 AA8線總金額 24,590元 16 114年4月 MON055(張揚翌) 173,225元 17 MON035(嚴思羽) 22,000元 18 MON009(趙佑庭) 90,000元 19 MON777(吳孟芬) -10,825元 MON線總金額 274,400元（虧損） 20 114年5月 HAG9030 -620元 21 HAG9033 1,660元 22 HAG9060 -25,500元 23 HAT7516 -20,190元 24 HAT7521 7,720元 25 HAT7595 -2,940元 26 HAT7596 -38,725元 27 HAT7610 700元 HAT75線總金額 77,895元 28 114年5月 AA831 100元 29 AA835 6,325元 30 AA887 -7,680元 AA8線總金額 1,255元 31 114年5月 MON055(張揚翌) 13,820元 32 MON035(嚴思羽) -95,000元 33 MON777(吳孟芬) -6,675元 MON線總金額 87,855元 34 114年5月 HAG3237(羅俊) 不詳金額 35 114年6月 MON055(嚴思羽) -42,590元 36 MON065(于國祥) 11,960元 37 MON1367(李昱穎) -7,000元 MON線總金額 37,630元 38 114年7月 MON065(于國祥) 26,300元 39 MON1367(李昱穎) -9,800元 MON線總金額 16,500元（虧損） 40 114年8月 MON065(于國祥) 21,000元 MON線總金額 21,000元（虧損）附表三：「莎」代理線部分編號 下注月份 客戶代號 當月投注金額（新臺幣） 1 114年8月 YA007 1,330元 2 YA015 -30,208元 3 YA073 -11,310元 4 YA075 -218,955元 5 YA097 -44,825元 6 YA101 14,636元 7 YA102 -27,555元 8 YA1028 -20,434元 9 YA1037 -13,475元 10 YA1069 -31,645元 11 YA1082 -20,000元 12 YA1092 -1,076,937元 13 YA1098 -20,069元 14 YA1103 4,655元 15 YA1118 -12,915元 16 YA1137 -94,142元 17 YA1153 -82,200元 18 YA1166 -41,996元 19 YA1168 -44,900元 20 YA117 -33,065元 21 YA1183 -335,732元 22 YA1209 -387,762元 23 YA1230 1,330元 24 YA1256 -30,208元 25 YA1277 -11,310元 26 YA1296 -218,955元 27 YA1336 -44,825元 28 YA1368 14,636元 29 YA1382 -27,555元 30 YA1386 -20,434元 31 YA139 -13,475元 32 YA1391 -31,645元 33 YA1506 -20,000元 34 YA1551 -1,076,937元 35 YA1566 -20,069元 36 YA1579 4,655元 37 YA1585 -12,915元 38 YA1597 -94,142元 39 YA1599 -82,200元 40 YA1601 -41,996元 41 YA1613 -44,900元 42 YA1617 -33,065元 43 YA1618 -335,732元 44 YA1632 -387,762元 45 YA1636 109,551元 46 YA1637 -87,810元 47 YA1651 -6,405元 48 YA1657 -512,792元 49 YA1658 -38,346元 50 YA1661 10,285元 51 YA1662 -48,167元 52 YA1663 -25,565元 53 YA1665 -35,000元 54 YA1666 -401,328元 55 YA1667 44元 56 YA1668 -35,000元 57 YA1669 44,560元 58 YA1677 -951,466元 59 YA1688 -45,828元 60 YA175 46,635元 61 YA1803 -55,304元 62 YA1806 -408,508元 63 YA1807 5,150元 64 YA196 11,679元 65 YA207 -9,415元 66 YA223 11,105元 67 YA231 34,400元 68 YA260 -14,483元 69 YA271 30,001元 70 YA277 -6,960元 71 YA308 16,145元 72 YAD117 23,380元 73 YAH10 -22,000元 74 YAH26 -36,180元 75 YAH52 -53,605元 76 YID101 -2,517元 77 YID102 -10,000元 YA線總金額 6,069,336元 當月折點 94,000元 YA線實際總金額 5,975,336元 78 114年8月 YAD117 23,380元 YAD線總金額 23,380元（虧損） 79 114年9月 YA001 37,750元 80 YA003 -48,275元 81 YA005 9,530元 82 YA007 -62,326元 83 YA015 -19,662元 84 YA051 -580元 85 YA075 59,850元 86 YA097 28,254元 87 YA101 -58,028元 88 YA102 -1,500元 89 YA1028 -91,178元 90 YA1037 3,095元 91 YA1069 -3,050元 92 YA1085 -645元 93 YA1092 -955,807元 94 YA1103 1,500元 95 YA1118 -84,116元 96 YA1137 -63,720元 97 YA1153 10,190元 98 YA1166 -30,541元 99 YA1168 -71,275元 100 YA117 -23,015元 101 YA118 -20,990元 102 YA1183 -392,127元 103 YA1209 -55,443元 104 YA1230 42,490元 105 YA1256 -9,705元 106 YA1296 -98,627元 107 YA1368 -52,005元 108 YA1382 -11,100元 109 YA1386 15,995元 110 YA1388 -41,806元 111 YA139 1,115元 112 YA1391 -4,410元 113 YA1506 -21,200元 114 YA1508 -91,550元 115 YA1566 -616,382元 116 YA1579 -5,203元 117 YA1585 40,001元 118 YA159 7,400元 119 YA1597 -32,056元 120 YA1599 11,410元 121 YA1601 2,450元 122 YA1613 -24,890元 123 YA1617 1,220元 124 YA1618 36,068元 125 YA1632 -17,526元 126 YA1636 -19,626元 127 YA1637 -72,390元 128 YA1651 -2,865元 129 YA1657 -559,514元 130 YA1658 -11,960元 131 YA1661 30,800元 132 YA1662 -69,504元 133 YA1663 -7,435元 134 YA1665 29,007元 135 YA1666 -97,842元 136 YA1668 124,550元 137 YA1669 58,199元 138 YA1670 30,950元 139 YA1671 30,001元 140 YA1672 88,007元 141 YA1677 -552,755元 142 YA1688 -14,423元 143 YA175 -134,056元 144 YA1803 -53,095元 145 YA1806 -122,576元 146 YA1807 24,345元 147 YA196 -18,868元 148 YA207 245元 149 YA223 -48,451元 150 YA231 -390元 151 YA260 -40,540元 152 YA271 -91,392元 153 YA277 570元 154 YA308 -875元 155 YAD110 -1,000元 156 YAD117 280元 157 YAH02 -250元 158 YAH26 -1,000元 159 YAH31 -1,000元 160 YAH52 -91,991元 161 YID103 -9,991元 YA線總金額 4,307,255元 當月折點 238,983元 YA線實際總金額 4,068,272元 162 114年9月 YAD110 -1,000元 163 YAD117 280元 YAD線總金額 720元 當月折點 1,000元 YAD線實際總金額 280元（虧損） 164 114年10月 YA001 -82,230元 165 YA003 -62,976元 166 YA005 -19,290元 167 YA015 -50,287元 168 YA029 -791元 169 YA051 -320元 170 YA075 -268,726元 171 YA097 -56,486元 172 YA101 -19,920元 173 YA102 -2,345元 174 YA1028 -134,430元 175 YA1037 3,725元 176 YA1058 -20,895元 177 YA1069 -33,524元 178 YA1082 -10,000元 179 YA1085 -39,300元 180 YA1092 -1,528,946元 181 YA1103 -7,145元 182 YA1118 -7,730元 183 YA1137 -63,107元 184 YA1153 -18,316元 185 YA1168 -36,660元 186 YA117 -20,300元 187 YA1183 -217,779元 188 YA1209 -3,600元 189 YA1230 -535,288元 190 YA1256 -7,210元 191 YA1296 -191,609元 192 YA1368 -57,751元 193 YA1382 -30,190元 194 YA1386 -33,321元 195 YA1388 -104,709元 196 YA139 4,250元 197 YA1391 -5,780元 198 YA1506 -10,325元 199 YA1508 -108,410元 200 YA1566 -143,681元 201 YA1577 -19,999元 202 YA1578 22,866元 203 YA1579 -37,055元 204 YA1585 -80,993元 205 YA159 5,915元 206 YA1597 -46,500元 207 YA1601 -8,411元 208 YA1613 -55,111元 209 YA1618 -192,090元 210 YA1632 34,990元 211 YA1637 -21,000元 212 YA1651 -5,810元 213 YA1657 -686,308元 214 YA1658 -4,675元 215 YA1661 -32,891元 216 YA1662 -38,435元 217 YA1665 -9,792元 218 YA1666 900,989元 219 YA1669 -21,711元 220 YA1672 -308,748元 221 YA1673 -51,990元 222 YA1677 -511,991元 223 YA1678 -16,751元 224 YA1688 -114,230元 225 YA175 -95,156元 226 YA1799 -50,121元 227 YA1803 -11,585元 228 YA1806 -241,720元 229 YA1807 -17,750元 230 YA1888 -106,665元 231 YA196 10,713元 232 YA207 -5,965元 233 YA223 11,265元 234 YA260 -41,260元 235 YA271 -85,010元 236 YA307 -9,825元 237 YA308 -43,391元 238 YAD117 -15,000元 239 YAH02 105元 240 YAH52 -117,174元 YA線總金額 6,043,672元 當月折點 133,162元 YA線實際總金額 5,910,510元 241 114年10月 YAD117 -15,000元 YAD線總金額 15,000元附表四：「小雪」代理線部分編號 下注月份 客戶代號 投注金額（新臺幣） 1 114年8月 HAG002 -17,500元 2 HAG025 -8,440元 3 HAG028 -12,755元 4 HAG1008 25,380元 5 HAG3050 -4,300元 6 HAG3096 5,480元 7 HAG3119 -14,350元 8 HAG3123 0元 9 HAG3150 295元 10 HAG3192 -6,630元 11 HAG3195 -34,636元 12 HAG3200 14,900元 13 HAG3203 520元 14 HAG3211 -60,090元 15 HAG3212 16,260元 16 HAG3236 -50,045元 17 HAG3253 -10,210元 18 HAG3261 1,860元 19 HAG3263 -800元 20 HAG3265 -119,606元 21 HAG3272 24,091元 22 HAG8003 -6,040元 23 HAG8005 4,000元 HAG線總金額 252,616元 應扣除金額 折點34元 HAG線實際總金額 252,582元 24 114年8月 AA835 1,340元 25 AA887 35,940元 AA線總金額 37,523元（虧損） 26 114年8月 HAU3002 220元 27 HAU3020 -16,630元 28 HAU3068 -87,410元 29 HAU3076 -72,476元 30 HAU3112 7,300元 31 HAU3113 3,580元 32 HAU3116 10,285元 33 HAU3118 -18,509元 34 HAU3125 -21,381元 35 HAU3129 -7,140元 36 HAU3138 -10,500元 37 HAU3150 -78,870元 38 HAU3152 180元 39 HAU3172 33,550元 40 HAU3206 -33,485元 41 HAU3207 -61,935元 42 HAU3223 -20,200元 43 HAU3266 228,506元 HAU3線總金額 144,915元 應扣除金額 折點2,264元 HAU3線實際總金額 107,667元 44 114年8月 HAU6008 454,850元 45 HAU6015 47,200元 46 HAU6031 28,390元 47 HAU6078 -57,320元 48 HAU6125 -47,670元 49 HAU6128 -107,251元 50 HAU6131 -10,090元 51 HAU6166 -56,620元 52 HAU6168 -3,200元 53 HAU6195 10,640元 54 HAU6208 45,425元 55 HAU6503 -10,500元 56 HAU6506 -40,280元 57 HAU6707 580元 58 HAU6801 -11,880元 59 HAU6803 1,745元 HAU6線總金額 244,019元 應扣除金額 代理代單500,275元 HAU6線實際總金額 744,294元（虧損） 60 114年8月 HD2011 -7,540元 HD2線總金額 7,540元 應扣除金額 折點200元 HD2線實際總金額 7,340元 61 114年9月 HAG025 -30,425元 62 HAG028 -73,730元 63 HAG1008 40,150元 64 HAG122 -10,100元 65 HAG3006 -10,240元 66 HAG3050 260元 67 HAG3078 800元 68 HAG3096 -10,345元 69 HAG3119 1,720元 70 HAG3137 100元 71 HAG3150 1,990元 72 HAG3192 2,130元 73 HAG3195 -116,955元 74 HAG3200 -5,297元 75 HAG3212 -43,000元 76 HAG3236 -52,120元 77 HAG3261 300元 78 HAG3272 17,654元 79 HAG8003 5,820元 80 HAG8005 -35,680元 HAG線總金額 316,968元 應扣除金額 折點34元 HAG線實際總金額 316,934元 81 114年9月 AA835 3,030元 82 AA887 -17,640元 AA線總金額 14,610元 83 114年9月 HAU3002 120元 84 HAU3020 8,835元 85 HAU3068 -186,000元 86 HAU3076 -77,595元 87 HAU3090 -9,998元 88 HAU3112 -760元 89 HAU3113 -100元 90 HAU3116 8,525元 91 HAU3118 18,132元 92 HAU3125 -21,960元 93 HAU3129 -25,060元 94 HAU3138 -10,500元 95 HAU3150 -107,100元 96 HAU3170 10,140元 97 HAU3203 -10,110元 98 HAU3206 39,082元 99 HAU3223 11,400元 100 HAU3230 -20,150元 101 HAU3266 -69,966元 HAU3線總金額 443,065元 應扣除金額 折點13,311元 HAU3線實際總金額 429,754元 102 114年9月 HAU6008 -77,150元 103 HAU6015 25,475元 104 HAU6031 19,739元 105 HAU6063 -20,118元 106 HAU6078 -19,010元 107 HAU6125 -18,321元 108 HAU6128 -30,250元 109 HAU6166 -65,929元 110 HAU6168 -480元 111 HAU6193 -29,965元 112 HAU6195 -30,001元 113 HAU6503 -10,500元 114 HAU6506 -148,130元 115 HAU6707 280元 116 HAU6801 6,773元 117 HAU6803 -22,895元 HAU6線總金額 420,482元 應扣除金額 折點1,000元 代理代單77,150元 HAU6線實際總金額 342,332元 118 114年10月 HAG002 -69,650元 119 HAG025 15,590元 120 HAG028 -58,170元 121 HAG1008 4,210元 122 HAG122 -307,839元 123 HAG3119 5,400元 124 HAG3123 20元 125 HAG3192 3,250元 126 HAG3195 -34,350元 127 HAG3200 -15,208元 128 HAG3203 -3,185元 129 HAG3212 -11,001元 130 HAG3236 -55,790元 131 HAG3259 800元 132 HAG3261 3,070元 133 HAG3272 -31,216元 134 HAG8003 3,040元 135 HAG8005 -27,220元 HAG線總金額 578,249元 應扣除金額 折點34元 HAG線實際總金額 578,215元 136 114年10月 AA835 -2,490元 137 AA887 -54,650元 AA線總金額 57,140元 138 114年10月 HAU6008 -726,100元 139 HAU6015 84,225元 140 HAU6031 105,389元 141 HAU6078 27,370元 142 HAU6125 35,408元 143 HAU6128 -6,425元 144 HAU6166 60,466元 145 HAU6168 -2,850元 146 HAU6193 -13,632元 147 HAU6503 -10,500元 148 HAU6506 -195,067元 149 HAU6707 140元 150 HAU6801 -10,651元 151 HAU6803 -7,515元 HAU6線總金額 659,742元 應扣除金額 折點12,892元 代理代單726,100元 HAU6線實際總金額 79,250元（虧損） 152 114年10月 HAU3002 -300元 153 HAU3020 -38,009元 154 HAU3068 -259,847元 155 HAU3076 -64,544元 156 HAU3112 -7,250元 157 HAU3113 440元 158 HAU3116 -5,126元 159 HAU3118 -80,677元 160 HAU3125 376元 161 HAU3138 36,540元 162 HAU3150 -92,250元 163 HAU3170 -5,171元 164 HAU3206 -220,084元 165 HAU3207 16,755元 166 HAU3223 -45,795元 167 HAU3266 -80,014元 HAU3線總金額 844,956元 應扣除金額 折點12,391元 HAU3線實際總金額 832,565元附表五：
對應之犯罪事實 證據出處 犯罪事實欄所載之犯罪事實 ⒈理財學平台分類報表、租金帳戶交易明細、會員清單、商品權益報表、下單監看畫面、內部公告、費率表(見偵一卷一第42至46頁) ⒉被告李妍希扣案手機內手機資訊頁面、備忘錄擷圖(見偵一卷一第47至49、60頁正面、86頁反面至87頁正面、100頁正反面) ⒊被告李妍希與暱稱「立宸資訊」之LINE對話紀錄擷圖(見偵一卷一第60頁反面至61頁正面) ⒋被告李妍希與暱稱「高 胖帥」（即被告張武震）、「安妮」、「登 威」、「多 多」、「可可」、「馬」、「USTD」、「凌 娃娃」、群組「可可-工作用」、「儲存的訊息」、「宸宸討論區」、「Personl」、「AAC Word」之飛機對話紀錄擷圖(見偵一卷一第61頁反面至86頁正面)、與暱稱「AAQ058 翊鋒 將來」、「勤偉」、「大白」、「AAQ016勤偉 2000 待入金」、「AAC018現 米雪」、「Handy」、「AACQ038 君ㄦ(4000 停用不轉」、「AACQ038 琬盈 (信」、「AAQ027 家瑩 欠1.5萬」、「AAQ017 mini」、「AAQ026 Ya Huei」、「045 Jingwen」、「AAQ001現 小金」、「AAC056 Pinky 品杏」、「AAQ017 秋樺」、「小宸」、「MON009給他人用 kate停...」(即趙佑庭)、「NO62.056攻 停 楊兆豐 國富南」、「MON055 攻 張揚翌 信泰 停」(即張揚翌)、「Unknown」、「MON520-joyce中信 待入金」、「MON0000000DA 信 泰 分期欠」、「MIA0052 育台灣」、「MON017 Terry 泰」、「MON006 大白 中」、「MON168 珮雪」、「512.0000000.69 jojo」、「MON053 Yu 012 泰新玉」、「MON0000000y 泰兆 入」、「MON011 賴冠宏 泰」、「MON032 恩 中(2千」之LINE對話紀錄及暱稱「MON009給他人用 kate停...」(即趙佑庭)、「MON055 攻 張揚翌 信泰 停」(即張揚翌)之LINE個人檔案擷圖(見偵一卷一第87頁反面至97、101至130頁、偵三卷第18頁) ⒌LINE帳號一覽頁面(含「立宸資訊」、「匯凱科技 官方Line」帳號)及主頁擷圖、FT交易平台頁面擷圖、楊兆豐台北富邦銀行存摺翻拍照片(見偵一卷一第137頁反面至139頁) ⒍暱稱「MON035現金 Sammi泰 山」(即嚴思羽)之LINE個人檔案及與暱稱「Mon065 于國祥街口新」(即于國祥)、「MON035現金 Sammi泰 山」(即嚴思羽)之LINE對話紀錄擷圖(見偵三卷第42至66頁) ⒎暱稱「MON777 孟芬 信泰」(即吳孟芬)、「MUG1367@李昱穎 中」(即李昱穎)、「Mon065 于國祥街口新」(即于國祥)之LINE個人檔案、與暱稱「MON777 孟芬 信泰」(即吳孟芬)、「MUG1367@李昱穎 中」(即李昱穎)之LINE對話紀錄擷圖(見偵三卷第90至93頁) ⒏客戶匯款至FT平台及連線FT平台之紀錄及證人趙佑庭、張揚翌、吳孟芬、李昱穎、于國祥、嚴思羽之出入金紀錄(見偵一卷一第54頁、偵三卷第7至9頁) ⒐(被告李妍希)本院114年聲搜字第3056號搜索票、新北市政府警察局海山分局114年9月3日搜索扣押筆錄暨扣押物品目錄表(見偵一卷一第144至147頁) ⒑(被告張武震)114年11月8日自願受搜索同意書、新北市政府警察局海山分局114年11月8日搜索扣押筆錄暨扣押物品目錄表3份(見偵二卷第34至38、40至42、44至46頁) ⒒被告張武震扣案手機內暱稱「小樽」、「老張」之微信個人檔案、暱稱「123」之LINE個人頁面擷圖、通話記錄擷圖(見偵二卷第48頁反面、49頁反面、51頁反面) ⒓暱稱「高 胖帥」、「馬」、「簡小新」、「高 帥」、「Winner2 hat9」、「代理A」、「黃 明珠」、「LEO」、「LEO AK 虎大」、「菲菲 小雪」、「55」、「子超 林」、「采婕」、「樂」、「小姚。Kevin」、群組「123..」、「胖帥,小姚。Kevin和威」之飛機頁面及與暱稱「登 威」、「簡 小新」、「高 帥」、「Winner2 hat9」、「代理A」、「黃 明珠」、「LEO」、「LEO AK 虎大」、「菲菲 小雪」、「采婕」、「樂」、群組「早餐 群」、「123..」、「胖帥,小姚。Kevin和威」之飛機對話紀錄擷圖（見偵二卷第52至88頁) ⒔帳冊及業績獎金報表(見偵二卷第95至120頁、偵三卷第158至210、215至234頁) ⒕張揚翌國泰世華商業銀行（下稱國泰，實際帳號詳卷）帳戶114年4月17日至114年5月5日之交易明細、中國信託商業銀行（下稱中信）帳戶114年4月22日至114年5月7日之交易明細(見偵三卷第16至17頁) ⒖嚴思羽國泰帳戶114年4月21日至114年6月10日之交易明細、玉山商業銀行（下稱玉山）帳號0000000000000號帳戶114年4月25日至114年6月20日之交易明細(見偵三卷第33至32、40頁) ⒗趙佑庭國泰帳戶114年4月17日至114年4月21日之交易明細(見偵三卷第75頁) ⒘吳孟芬國泰帳戶、中信帳戶114年4月18日至114年5月8日之交易明細(見偵三卷第88至89頁) ⒙于國祥台新商業銀行（下稱台新）帳戶114年6月5日至114年8月13日之交易明細(見偵三卷第102頁) ⒚李昱穎中信帳戶114年6月23日、114年7月17日之交易明細(見偵三卷第116、118頁) ⒛羅俊玉山帳戶基本資料及114年5月16日至114年12月9日之交易明細(偵三卷第156至157頁) 被告李妍希將來商業銀行帳號00000000000000號帳戶、一卡通票證股份有限公司帳號0000000000號帳戶、國泰帳號0000000000000000號帳戶、台新帳號00000000000000、00000000000000號帳戶、連線商業銀行帳號000000000000號帳戶、街口電子支付股份有限公司帳號000000000號帳戶、將來商業銀行帳號00000000000000號帳戶、王道商業銀行帳號00000000000000號帳戶、樂天銀行帳號00000000000000號帳戶114年4月18至114年7月15日之交易明細(見偵三卷第33至39、41、101、103、115、117頁)