臺灣臺南地方法院刑事簡易判決114年度簡字第4392號公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官被 告 李重生上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第23783號），被告於審理時自白犯罪（原案號:114年度訴字第2162號），本院認為宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文李重生幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑參年，緩刑期間並應履行如附表所示之內容。
事實及理由
一、本件被告之犯罪事實、證據，除起訴書證據清單編號3所載「對話紀錄」應更正為「通話紀錄」、編號4所載「客戶基本資料及」應予刪除，及證據補充「被告李重生於本院審理中之自白」外，其餘均引用檢察官起訴書（如附件）之記載。
二、論罪科刑
㈠、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項、洗錢防制法第19條第1項之幫助洗錢罪。
㈡、被告提供玉山帳戶資料之行為，幫助詐騙集團成員向告訴人2人實行詐術，致其等均陷於錯誤，分別匯款至其玉山帳戶，旋遭詐騙集團成員提領一空，進而幫助詐欺集團成員掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在，產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，係以一行為觸犯2次幫助詐欺取財、洗錢犯行，同時構成幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，依刑法第55條規定，應從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈢、被告提供玉山帳戶資料之行為，固予正犯助力，但未參與犯罪行為之實行，屬幫助他人實行犯罪行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定減輕其刑。
㈣、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告在現今詐騙案件猖獗之情形下，為辦理貸款而隨意將其帳戶資料提供他人使用，使不法之徒得以憑藉其帳戶行騙並掩飾犯罪贓款去向，製造金流斷點、隱匿真實身分，造成執法機關不易查緝犯罪行為人，嚴重危害交易秩序與社會治安，行為實有不當；惟念及被告所為僅係提供犯罪助力，非實際從事詐欺取財、洗錢犯行之人，不法罪責內涵較低，且被告犯後終能坦承犯行，並與告訴人2人均達成調解，同意分期賠償告訴人廖元瑜新臺幣（下同）共16萬7000元、告訴人王淑芬10萬元，有本院調解筆錄附卷可參（本院簡字卷第33至34頁），足徵悔悟；並斟酌被告無任何犯罪前科，素行尚可，其本件犯行之犯罪動機、手段、本案告訴人2人所受損害程度、被告自述為大學肄業之智識程度、未婚、無子女，現無業，尚須償還每月信貸8000元之家庭生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算標準，以資儆懲。
㈤、被告前未曾因故意犯罪而受有期徒刑以上刑之宣告，此有被告之法院前案紀錄表附卷可稽，本院審酌被告犯後已坦承犯行，其因一時失慮，致蹈刑章，且已與告訴人2人調解成立，足見悔悟，本院認被告經此偵、審程序及科刑之宣告，當知所警惕，而無再犯之虞，所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款之規定，予以宣告緩刑3年，以啟自新。另斟酌被告與告訴人2人之調解內容，為維護其等權益，並督促被告遵守賠償條件，爰併依刑法第74條第2項第3款規定，命被告依附表所示之方式給付賠償，倘被告於緩刑期間內，違反上開所定負擔情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要，檢察官得依刑事訴訟法第476條、刑法第75條之1第1項第4款之規定，聲請撤銷前開緩刑之宣告，併此敘明。
三、沒收部分被告因提供玉山帳戶而獲對方給付2000元生活費，此為其犯罪所得，本應予宣告沒收及追徵，然考量被告已與告訴人2人均調解成立，而刑法第38條之1第5項規定「犯罪所得已實際合法發還被害人者，不予宣告沒收或追徵。」所稱發還者，為滿足被害人求償權之形式，不論係經由法院發還，或經由訴訟上和解（包括私人締結和解契約)，均包含在內。是被告雖尚未給付賠償金，然前揭調解筆錄依法得為民事強制執行之執行名義，若仍宣告沒收其犯罪所得，尚屬過苛，故不予宣告犯罪所得之沒收或追徵。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀（應附繕本），上訴本院合議庭。
本案經檢察官郭文俐提起公訴，檢察官饒倬亞到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 11 月 28 日
刑事第九庭 法 官 陳嘉臨以上正本證明與原本無異。
書記官 楊意萱中 華 民 國 114 年 11 月 28 日附錄法條：
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表:
編號 給付對象 給付金額 （新臺幣） 給付方式 1 廖元瑜 16萬7000元 自114年12月16日起至全部清償完畢止，按月於每月16日前（含當日）各給付5000元（最後一期為2000元），如有一期未按時履行，除視為全部到期外，願再給付16萬7000元之懲罰性違約金。 2 王淑芬 10萬元 自114年12月16日起至全部清償完畢止，按月於每月16日前（含當日）各給付5000元，如有一期未按時履行，除視為全部到期外，願再給付10萬元之懲罰性違約金。