臺灣臺南地方法院刑事簡易判決115年度簡字第3147號公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官被 告 PRASETIA（印尼籍，中文名：普西沙）上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（115年度偵字第9056號），因被告自白犯罪（原案號：115年度訴字第2406號），本院改以簡易判決處刑如下：
主 文PRASETIA幫助犯洗錢防制法第19條第1項之洗錢罪，處有期徒刑4月，併科罰金新臺幣2萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣1,000元折算1日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除起訴書附表更正為本判決之附表；證據增列【被告PRASETIA於本院審理程序中之自白】外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。
二、論罪科刑：㈠核被告所為係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺
取財罪及刑法第30條第1項、洗錢防制法第2條第1款、第19條第1項之幫助洗錢罪。被告一行為犯上開2罪，且侵害共4位告訴人之財產法益，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪論處。
㈡被告本案為幫助犯，犯罪情節顯較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
㈢審酌被告提供金融機構帳戶資料，幫助他人之詐欺取財犯行
，協助掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在，不當影響社會金融交易秩序及助長詐欺活動之發生，更因此造成多人受有損害及刑事犯罪偵查之困難，行為實屬不該。被告犯後於警詢中否認主觀犯意，迄本院審理中方坦認不爭，惟迄今就所致損害分毫未賠，犯後態度一般。被告前無任何犯罪紀錄，此有法院前案紀錄表在卷可參。最後，兼衡被告為外籍移工，以及其之智識程度、家庭經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金、易服勞役之折算標準。
三、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
四、如不服本件判決，得自收受送達後20日內，向本院提出上訴狀（附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。
五、本案經檢察官黃淑妤提起公訴，檢察官周映彤到庭執行職務。中 華 民 國 115 年 7 月 10 日
刑事第九庭 法 官 廖建瑋以上正本證明與原本無異如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀（應附繕本）。
書記官 謝盈敏中 華 民 國 115 年 7 月 10 日
附表（時間：民國/金額：新臺幣） 編號 告訴人 詐騙方式 轉匯時間 轉匯金額 轉匯入帳戶 證據 1 宋佳宜 假友人借款 114年6月13日0時44分許 2萬元 本案帳戶 告訴人宋佳宜之供述、匯款憑據、對話紀錄(警卷第23至25頁) 2 鄭承誌 假賣家 114年6月13日0時37分許 1萬5,107元 本案帳戶 告訴人鄭承誌之供述、匯款憑據、對話紀錄(警卷第31至36、38、40至41、43頁) 3 黃富勇 假投資 114年6月12日16時38分許 2萬8,000元 本案帳戶 告訴人黃富勇之供述(警卷第49至51頁) 4 黃士修 假賣家 114年6月12日20時39分許 (起訴書誤載為20時38分，應予更正) 1萬500元 本案帳戶 告訴人黃士修之供述、匯款憑據、對話紀錄(警卷第59至71頁)
附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第14條旅客或隨交通工具服務之人員出入境攜帶下列之物，應向海關申報；海關受理申報後，應向法務部調查局通報：
一、總價值達一定金額之外幣、香港或澳門發行之貨幣及新臺幣現金。
二、總面額達一定金額之有價證券。
三、總價值達一定金額之黃金。
四、其他總價值達一定金額，且有被利用進行洗錢之虞之物品。以貨物運送、快遞、郵寄或其他相類之方法運送前項各款物品出入境者，亦同。
前二項之一定金額、有價證券、黃金、物品、受理申報與通報之範圍、程序及其他應遵行事項之辦法，由財政部會商法務部、中央銀行、金融監督管理委員會定之。
外幣、香港或澳門發行之貨幣未依第1項、第2項規定申報者，其超過前項規定金額部分由海關沒入之；申報不實者，其超過申報部分由海關沒入之；有價證券、黃金、物品未依第1項、第2項規定申報或申報不實者，由海關處以相當於其超過前項規定金額部分或申報不實之有價證券、黃金、物品價額之罰鍰。
新臺幣依第1項、第2項規定申報者，超過中央銀行依中央銀行法第18條之1第1項所定限額部分，應予退運。未依第1項、第2項規定申報者，其超過第3項規定金額部分由海關沒入之；申報不實者，其超過申報部分由海關沒入之，均不適用中央銀行法第18條之1第2項規定。
大陸地區發行之貨幣依第1項、第2項所定方式出入境，應依臺灣地區與大陸地區人民關係條例相關規定辦理，總價值超過同條例第38條第5項所定限額時，海關應向法務部調查局通報。
附件：
臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書
115年度偵字第9056號被 告 PRASETIA （印尼籍，中文名：普西沙）上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、PRASETIA可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個人財產及信用之表徵，倘將金融機構帳戶資料交予他人使用，他人極有可能利用該帳戶資料遂行詐欺取財犯罪，作為收受、提領犯罪不法所得使用，而掩飾、隱匿不法所得之去向及所在，產生遮斷金流之效果，藉以逃避國家追訴、處罰，竟仍基於縱所提供之帳戶被作為詐欺取財及洗錢犯罪之用，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國114年6月12日前某日，在不詳地點，將其申辦之第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶（下稱第一銀行帳戶）之金融卡及密碼，提供予真實姓名、年籍不詳之人使用，容任他人作為詐欺取財之工具。嗣詐欺集團成員取得上開帳戶資料後，與所屬詐欺集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以附表所示詐騙方式，致附表所示之人陷於錯誤，而於附表所示匯款時間，匯款如附表所示金額至附表所示帳戶內，旋遭詐騙集團不詳成員提領一空。嗣附表所示之人均察覺有異而報警處理，始為警循線查悉上情。
二、案經宋佳宜、鄭承誌、黃富勇、黃士修訴由臺南市政府警察局永康分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：編號 證據名稱 待證事實 1 被告PRASETIA於警詢時之供述 被告坦承提供上開第一銀行帳戶提款卡予他人之事實，惟矢口否認有何幫助詐欺、洗錢犯行，辯稱：因為前同事Hutama向我借用帳戶收款，我將第一銀行之提款卡提供給對方，我不知道提款卡在哪裡，Hutama已於113年離開工廠，我只知他約24歲，我們沒有再聯繫，我不知道他在哪裡等語。 2 告訴人宋佳宜於警詢時之指訴 證明告訴人宋佳宜遭詐騙並匯款至被告上開金融機構帳戶之事實。 3 告訴人鄭承誌於警詢時之指訴 證明告訴人鄭承誌遭詐騙並匯款至被告上開金融機構帳戶之事實。 4 告訴人黃富勇於警詢時之指訴 證明告訴人黃富勇遭詐騙並匯款至被告上開金融機構帳戶之事實。 5 告訴人黃士修於警詢時之指訴 證明告訴人黃士修遭詐騙並匯款至被告上開金融機構帳戶之事實。 6 告訴人宋佳宜等人提出之匯款憑據、對話紀錄等資料 佐證本案犯罪事實。 7 被告上開第一銀行帳戶之客戶基本資料及交易明細 證明附表所示之人匯款至被告上開金融機構帳戶之事實。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪嫌。又被告以一行為觸犯幫助詐欺及幫助洗錢罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪嫌處斷。被告幫助他人犯上開罪名，請依刑法第30條第2項規定按正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。此 致臺灣臺南地方法院中 華 民 國 115 年 4 月 30 日
檢 察 官 黃 淑 妤本件正本證明與原本無異中 華 民 國 115 年 5 月 12 日
書 記 官 張 純 綺附錄本案所犯法條全文：中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表（民國/新臺幣）：
編號 被害人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 匯入帳戶 1 宋佳宜(提告) 假友人借款 114年6月13日0時44分許 2萬元 第一銀行帳戶 2 鄭承誌(提告) 假賣家 114年6月13日0時37分許 15,107元 第一銀行帳戶 3 黃富勇(提告) 假投資 114年6月12日16時38分許 28,000元 第一銀行帳戶 4 黃士修(提告) 假賣家 114年6月12日20時38分許 10,500元 第一銀行帳戶