臺灣高等法院臺南分院刑事判決 105年度金上更㈠字第12號上 訴 人即 被 告 許家銘選任辯護人 謝尚修律師上 訴 人即 被 告 陳韋文上 訴 人即 被 告 陳界文上 訴 人即 被 告 陳慶瑜上列上訴人因洗錢防制法等案件，不服臺灣雲林地方法院103 年度訴字第672 號中華民國104年5月26日第一審判決（起訴案號：
臺灣雲林地方法院檢察署102 年度偵字第6973號、103 年度偵字第1588號），提起上訴，本院判決如下：
主 文原判決撤銷。
許家銘、陳韋文、陳界文、陳慶瑜共同犯行使偽造金融卡罪，許家銘處有期徒刑貳年陸月，陳韋文、陳界文、陳慶瑜各處有期徒刑壹年捌月。
附表一、二所示之物，及扣案之犯罪所得新臺幣參拾壹萬捌仟肆佰元均沒收。
事 實
一、緣有詐欺集團成員，事先取得附表二所示大陸地區銀聯卡帳戶資料，而偽造附表二所示250張銀聯卡。
二、許家銘、陳韋文、陳界文、陳慶瑜於民國（下同）102 年11月間，被該詐欺集團吸收擔任集團內的車手（即被害人被騙匯款進入指定帳戶後，負責前往金融機構以臨櫃或自ATM 自動取款機領走該被害金額之角色），許家銘則為車手頭，以該詐欺集團成員交付之附表一所示手機為聯絡工具，負責持附表二所示的偽造銀聯卡至臺灣各地區之ATM 提款機提領贓款，而後再存、匯款至特定銀行帳戶或轉交現金予詐欺集團成員。許家銘等4 人與該詐欺集團其他成員即共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財、行使偽造金融卡及以不正方法由自動付款設備詐欺取財之犯意聯絡，先由該詐欺集團成員，以不詳方式，使不詳之大陸地區民眾陷於錯誤，將金錢匯入附表三所示銀聯卡帳戶後，接著由許家銘等4 人共乘車牌號碼000-0000號自用小客車，自102 年11月29日起，於大陸地區民眾受騙而匯款進入附表三所示銀聯卡之特定帳戶後，詐欺集團成員即電話指示許家銘，由許家銘等4 人持該特定帳戶之偽造銀聯卡，至彰化、南投、雲林、嘉義等地區之AT
M 提款機提領贓款（先查餘額，再將款項全部領光，提領明細及金額詳如附表四所載），待款項累積後，再由該詐欺集團成員以電話告知許家銘如附表五所示之臺灣地區人頭金融帳戶，由許家銘等4 人前往該帳戶所屬銀行之在地分行存入贓款，或前往其他銀行將贓款存（匯）入該特定銀行帳戶（存匯款明細詳如附表五所載），或由該詐欺集團成員於上開期間，先後2 次與許家銘約在特定地點，分別由許家銘面交各將近新台幣（下同）200 萬元現金。嗣於102 年12月3 日13時30分許，陳慶瑜駕駛車牌號碼000-0000號自用小客車，搭載陳韋文、陳界文、許家銘至雲林縣○○市○○路與○○路口之臺灣中小企業銀行○○分行，由陳界文進入該銀行進行匯款時，適巡邏之警察發覺有異而上前盤查，乃當場在前開自用小客車右前座扣得如附表一所示之手機、附表二所示偽造之銀聯卡，及已領得之贓款31萬8400元。總計許家銘等
4 人自102 年11月29日起至同年12月3 日止，共以附表二所示偽造之銀聯卡中之109 張，成功提領529 次，共672 萬8300元（提領成功之銀聯卡卡號及次數詳如附表三所示；提領成功之銀聯卡卡號、ATM 所屬銀行及裝設地點，提領時間、金額則詳如附表四所示），而依照指示存、匯款入附表五特定銀行帳戶以及轉交給詐欺集團成員之款項合計同達600多萬元。
三、案經雲林縣警察局○○分局報告暨雲林縣警察局移送台灣雲林地方法院檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
甲、程序方面：被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定者外，不得作為證據；又被告以外之人於審判外之陳述，雖不符前4 條之規定，而經當事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據，刑事訴訟法第159 條第1 項、同法第159 條之
5 第1 項定有明文。本判決所引用被告以外之人於審判外之言詞、書面陳述，檢察官、被告4 人及辯護人均同意作為證據使用，審酌該等證據作成時並無違法或不當之情況，亦無違法取證等瑕疵，且與待證事實具有關聯性，認以之作為證據應屬適當，均有證據能力。
乙、實體方面：
一、上開犯罪事實，業據被告等4 人偵查、原審審理、本院上訴審、本院更一審審理中坦承不諱（出處詳如本院卷第527 頁被告供述一覽表），經核共犯彼此供述相互符合外，並有雲林縣警察局○○分局扣押筆錄暨扣押物品目錄表、扣案物照片（見警卷㈠第14至42、47頁），被告等4 人在各地提款機領錢之監視器畫面7 張、提領紀錄統整表1 份及AT M提款畫面分析結果（警卷㈡第120 至147 頁），及被告等4 人從事附表四存匯款工作的存款存根聯、匯款申請書、匯款回條聯、存款憑條，或銀行檢送本院之匯款單據等資料（出處詳如附表四所載），及扣案附表一所示手機9 支（均含SIM 卡）、附表二所示250 張銀聯卡、已經領得的贓款31萬8400元在卷可資佐證。而附表二所示銀聯卡250 張，經送財團法人聯合信用卡處理中心鑑定結果認：「一、案關扣送辨別之卡片
250 張，經以本中心刷卡設備讀取其磁條資料及內含錄製之資料，均為中國銀聯卡卡號，相關資料詳如附件一。
二、另查該批卡片各卡之正面圖像，未具有基本特徵（含發卡銀行名稱、銀聯卡標誌等），且無印刷銀聯卡卡號，初步辨別非金融機構所發行之真正銀聯卡。」，有該中心104 年1 月14日聯卡商管字第1040000039號函暨所附銀聯卡資料表格在卷可證（見原審卷第45至47頁），被告等4 人上開犯行事證明確，堪予認定，應依法論科。
二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1 項定有明文。經查：
㈠被告行為時，刑法第339 條第1 項原規定：「意圖為自己或
第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科1 千元以下罰金」；同法第339 條之2 第1 項原規定：「意圖為自己或第三人不法之所有，以不正方法由自動付款設備取得他人之物者，處3 年以下有期徒刑、拘役或1 萬元以下罰金。」。
㈡被告行為後，刑法第339 條第1 項、第339 條之2 第1 項已
於103 年6 月18日修正公布，且增訂公布第339 條之4 ，並自同年6 月20日施行。修正後之刑法第339 條第1 項規定：
「意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金」，增訂之刑法第339 條之4 第1 項第2 款規定：「犯第339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處1 年以上
7 年以下有期徒刑，得併科100 萬元以下罰金：三人以上共同犯之。」；修正後之刑法第339 條之2 第1 項規定：「意圖為自己或第三人不法之所有，以不正方法由自動付款設備取得他人之物者，處3 年以下有期徒刑、拘役或30萬元以下罰金」。
㈢經新舊法比較結果，被告等4 人之行為將會構成刑法第339
條之4 第1 項第2 款之加重詐欺取財罪，法定刑較修正前刑法第339 條第1 項重，而修正後之刑法第339 條之2 第1 項之法定刑亦較修正前規定為重，從而，應適用被告4 人行為時即103 年6 月18日修正前之刑法第339 條第1 項及第339條之2 第1 項論罪。
三、核被告等4 人所為，均係犯刑法第201 條之1 第2 項行使偽造金融卡罪、修正前刑法第339 條第1 項之詐欺取財罪，及修正前刑法第339 條之2 第1 項以不正方法由自動付款設備取得他人之物罪。本件因涉及被害人係在大陸地區，無法調得所有被害人的年籍資料，且因每一個受詐騙之被害人未必僅匯款一次，即一個被害人於受詐騙過程，亦有可能接續數日、多次將款項匯入詐騙電話指示之一個或多個帳戶，故不能以被告等4 人使用109 個帳戶之偽造銀聯卡領款，遽以推斷有109 個被害人，本於罪疑有利被告原則，應認定為一個被害人，而論以一個詐欺取財罪。被告等4 人接連4 天半密集在彰化、南投、雲林、嘉義等地區之ATM 提款機提款，應認構成一個行使偽造金融卡之接續犯、及一個以不正方法由自動付款設備詐欺取財之接續犯。被告等4 人與所屬詐欺集團成員就上開犯行有犯意聯絡及行為分擔，均為共同正犯。被告等4 人以偽造之銀聯卡在ATM 提款機領款行為（觸犯行使偽造金融卡罪，以不正方法由自動付款設備取得他人之物罪），係其等參與其他集團成員所為詐欺取財行為後，分工前往提領詐欺犯罪所得之行為，亦即均係為達成詐欺取財犯罪過程中所為之犯罪，難以將之分割認定為數行為，應整體視為一個犯罪行為較為適當，因此被告等4 人是以一行為同時觸犯上開3 個罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定從一重之行使偽造金融卡罪論處。
四、被告許家銘於原審辯稱：伊於102 年12月3 日13時30分左右，見警察在雲林縣○○市○○路、○○路口台灣中小企業銀行門口執行臨檢勤務時，伊主動提出偽造之銀聯卡250 張，且供述犯罪事實，應構成自首云云（原審卷第111 頁）。經查：就被告許家銘有無構成自首乙節，其於原審請合議庭以發函詢問之方式調查，毋庸傳喚證人到場，經原審發函調查後，當時執勤的警員即雲林縣警察局○○分局巡佐王文君出具職務報告函覆稱：「職巡佐王文君於盤查許家銘等人時，現場當場詢問許家銘等4 人身上或車上有無攜帶違禁物品或不法物件，被告等4 人均沈默不語，當時職發現自小客車000-0000號右前乘客座位有一袋子，職請許家銘主動將袋子交付起出受檢，當場在袋子內查獲偽造銀聯卡250 張等物。
」（原審卷第131 頁），可見員警係先見被告等4 人形跡可疑，因而上前盤查，於盤查過程中詢問車內有無不法物品時，被告等4 人竟均心虛沉默不語，與常人有異，同時發現車內置放可疑的旅行袋，乃請被告等4 人打開袋子受檢，員警即率先發現袋內偽造的銀聯卡250 張，而員警第一時間縱使無法分辨該銀聯卡真正與否，然常人通常不會攜帶如此多金融卡外出，且依當時經常出現詐欺集團車手攜帶大量人頭帳戶的金融卡四處提款的犯案型態，司法警察自已足合理懷疑被告等4 人上開犯罪事實，被告等4 人於員警發現上開大量疑似從事詐騙的銀聯卡之後，方才坦承自己犯行，從而，被告許家銘並不符合自首要件。
五、另檢察官認為被告等4 人使用偽造銀聯卡領得大陸地區被害人匯入之款項後，將該款項以面交方式交給其他臺灣地區詐欺集團成員，或轉存（匯）到如附表五所載金融帳戶，乃係基於掩飾、隱匿因詐欺犯罪所得財物之犯意聯絡而從事之，使得縱然詐欺被害人報案，偵查人員也只能追查發現附表三所示銀聯卡帳戶內之款項已經被領光，卻無法再追查下去，形成所謂資金流向之「斷點」，達到掩飾、隱匿彼等因自己重大犯罪所得財物之目的，使得詐欺集團成員持有款項之來源形式上合法化，而足以逃避追訴、處罰，乃同時構成洗錢防制法第11條第1 項洗錢罪等語（按：105 年12月9 日修正後則為同法第14條第1 項，以下均以被告等4 人行為時的規定論述）。訊據被告等4 人均堅詞否認涉有洗錢防制法罪嫌，辯稱：伊等均係單純依集團高層成員指示，將錢領出後以面交或轉存（匯）的方式交給其他成員而已，並不知道他們的目的為何等語（原審卷第104 頁反面、本院卷第164 頁）。經查：
㈠洗錢防制法之立法目的，依同法第一條之規定，係在防制洗
錢，追查重大犯罪。申言之，即在於防範及制止因特定重大犯罪所得之不法財物或財產上利益，藉由洗錢行為（例如經由各種金融機構或其他交易管道），使其形式上轉換成為合法來源，以掩飾或切斷其財產或財產上利益來源與犯罪之關聯性，而藉以逃避追訴、處罰。又洗錢防制法第11條第1 項之洗錢罪，依同法第2 條第1 款之規定，係以行為人為逃避或妨礙其所犯重大犯罪之追查或處罰，而基於掩飾或隱匿其犯罪所得財物或財產上利益之犯意（洗錢之犯意），而有掩飾或隱匿其因自己重大犯罪所得財物或財產上利益之行為（洗錢之行為），始能成立；倘未兼具洗錢犯意及洗錢行為，僅將自己犯罪所得財物交予其他共同正犯，祇屬犯罪後處分贓物之行為，即難謂與洗錢行為相當（最高法院本次即105年度台上字第739 號判決發回意旨參照）。
㈡洗錢防制法之制定，旨在規範特定重大犯罪（詳如同法第三
條）不法所得之資金或財產，藉由洗錢行為，經由各種金融機關或其他交易管道，轉換成為合法來源之資金或財產，以切斷資金與當初犯罪行為之關連性，俾便於隱匿其犯罪行為或該資金不法來源或本質，以逃避追訴、處罰。該法之制定背景主要係針對預防鉅額贓款，經由洗錢行為轉變為合法來源，造成資金流向中斷，使偵查機關無法藉由資金之流向，追查不法前行為之犯罪行為人；故其所保護之法益為國家對特定重大犯罪之追訴及處罰，此觀該法第1 條明定：「為防制洗錢，追查重大犯罪，特制定本法」，而對不法之前行為其所侵害之一般法益，因已有該當各行為之構成要件加以保護，自非該法之立法目的甚明。又該法第2 條第1 款所規定之洗錢行為，除利用不知情之合法管道（如金融機關）所為之典型行為外，固尚有其他掩飾、藏匿犯特定重大犯罪所得財產或利益之行為，但仍須有旨在避免追訴、處罰而使其所得財物或利益之來源合法化，或改變該財物或利益本質之犯意，始克相當…。若非先有犯罪所得或利益，再加以掩飾或隱匿，而係取得犯罪所得或利益之犯罪手段，或並未合法化犯罪所得或利益之來源，而能一目了然來源之不法性，或作直接使用或消費之處分行為，自非洗錢防制法所規範之洗錢行為（最高法院105 年度台上字第1101號判決意旨參照）。
洗錢防制法第11條第1 項洗錢罪之成立，除行為人在客觀上有掩飾或隱匿因自己重大犯罪所得財產或財產上利益之具體作為外，尚須行為人主觀上具有掩飾或隱匿其財產或利益來源與犯罪之關聯性，使其來源形式上合法化，以逃避國家追訴、處罰之犯罪意思，始克相當。因之，是否為洗錢行為，自應就犯罪全部過程加以觀察，包括有無因而使重大犯罪所得之財物或財產上利益之性質、來源、所在地、所有權或其他權利改變，因而妨礙重大犯罪之追查或處罰，或有無阻撓或危及對重大犯罪所得之財物或財產上利益來源追查或處罰之行為在內（最高法院100 年度台上字第6960號、101 年度台上字第531 號判決意旨參照）。
㈢被告許家銘等4 人持偽造的銀聯卡提領大陸地區被害人匯入
的款項後，乃係聽從集團內其他高層人員指示，將該款項以面交方式交給臺灣地區其他集團成員，或匯款至附表四所載各人頭帳戶內，業據被告許家銘等4 人供述在卷（出處詳如本院卷第527 頁被告供述一覽表），而在詐欺集團多層分工角色中，「車手」乃第一線前往金融機構臨櫃或從自動提款機提領被害人匯入的款項者，「車手」當場經人發現有異通報警察當場逮捕，或因提款留下面容、指紋等跡證遭循線查獲的機率甚高，可謂集團分工中遭查緝風險較高者，因此被告等4 人擔任上開詐欺集團內的「車手」工作，衡情應僅係集團內較為低層的角色，則其等將被害人匯入的被害款項提領面交給其他成員，或將錢轉存（匯）至附表五所示的帳戶，主觀上的認識應只是依集團高層之指示，將贓款轉交給高層人士持有而已，即僅係將自己犯罪所得財物交予集團內其他共同正犯，應非係為了將該犯罪所得轉換成為合法來源之資金或財產，以切斷資金與當初犯罪行為之關連性，俾便於隱匿其犯罪行為或該資金不法來源或本質，以逃避追訴、處罰。因此檢察官提出之卷內證據，尚無足以證明被告等4 人主觀上有「洗錢的犯意」，自無法逕認為被告等4 人構成此部分犯罪。而因被告等4 人被訴違反洗錢防制法罪嫌如果成立，檢察官認為與上開有罪部分乃屬想像競合犯之裁判上一罪關係，本院自毋庸於主文為無罪之諭知。
六、撤銷原判決之理由：㈠原審審理後，認為被告等4 人上開犯行事證明確，予以論罪
科刑，固非無見，惟被告等4 人僅構成刑法第201 條之1 第
2 項行使偽造金融卡罪、修正前刑法第339 條第1 項之詐欺取財罪，及修正前刑法第339 條之2 第1 項以不正方法由自動付款設備取得他人之物罪，並不構成洗錢防制法第11條第
1 項，原審竟認為被告等4 人尚觸犯洗錢防制法，認事用法乃有誤會。
㈡被告等4 人行為後，刑法沒收章業已修正為獨立的法律效果
，並於105 年7 月1 日施行。其中有關犯罪所得部分，刑法第38條之1 第1 項規定：「犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之」，採義務沒收的立法，且並無禁止溯及既往之適用。其次，二人以上共同犯罪，關於犯罪所得之沒收、追繳或追徵，應各按其實際利得數額負責，並非須負連帶責任，應就各人實際分受所得之數為沒收，最高法院104 年度第13次刑事庭會議決議、105 年度台上字第1733號判決意旨參照。
又詐欺犯罪所得財物，最高法院過往判例認為係屬於被害人所有，因應新法之實施，現已決議不再適用（最高法院106年度第6 次刑事庭會議決議意旨參照）；因此被告是否有犯罪所得，應以對該所得是否具有事實上之處分權限以為判斷（最高法院104 年度台上字第3604號判決意旨參照）。本案被告等4 人均聲稱：其等僅加入上開詐欺集團數日，尚未來得及領得報酬（本院上訴卷第257 頁、本院卷第277 頁），檢察官亦無法證明被告等4 人實際取得利得多少，就此部分自無法予以宣告沒收；然自被告等4 人身上扣得之上開現金31萬8400元，係被告等4 人與其他詐欺集團成員共同犯罪後領得之贓款，業據被告等4 人供承在卷（警卷一第1 頁反面、第8 頁，及本院卷第527 頁被告認罪出處），因此該款項即屬被告等4 人與其他集團成員的犯罪所得，而案發時既然係在被告等4 人手中，其等自然具有事實上處分權限，應予以宣告沒收。原審漏未就此部分諭知沒收，認事用法亦有瑕疵。
㈢被告等4 人提起上訴，均主張其等並不構成洗錢防制法，原
審量刑過重等語，均有理由，加上原審尚有上開第㈡點所示瑕疵，原審判決即屬無法維持，應由本院予以撤銷改判。
㈣爰審酌被告等4 人正值青壯，不思以正當工作謀取錢財，卻
參加詐欺集團，擔任臺灣地區車手工作，負責提領被害人匯入的款項後，藉由面交或轉存（匯）的方式將款項轉交給集團內其他成員，造成被害人多年累積存款的心血一夕成空，且被告等4 人遭查獲時手上持有250 張偽造的銀聯卡，業已提領529 次，共提領600 多萬元，參與此等犯罪的惡性及情節非輕；惟念被告等4 人於警察臨檢過程中均配合檢查，遭查獲後亦坦承客觀犯行，嗣並願意承認犯罪，尚有反省改過之態度，另斟酌被告等4 人並無前科，素行尚可（卷內其等前案紀錄表參照），於本院陳述分別為國中、高中職畢業的智識程度，被告等4 人目前均有正當工作，被告許家銘已婚育有兩名子女，與父母、妻小同住，被告陳韋文未婚，與父母、哥哥同住，被告陳界文已婚，與太太育有一名子女，太太又懷孕中，與母親、妻小同住，被告陳慶瑜未婚，目前與母親同住，及被告許家銘係車手頭，情節較其他被告為重等一切情狀，分別量處如主文欄第二項所示之刑。
㈤被告等4 人均請求本院給予自新機會（按：被告許家銘應係
指量處2 年以下有期徒刑，再給予緩刑宣告，被告陳韋文等
3 人應係希望法院給予緩刑宣告），其中被告陳慶瑜具體主張：伊參與詐欺集團僅有4 天，尚未取得薪資即遭查獲，家中有罹癌的母親，哥哥腰椎間盤脫初併神經壓迫，母親賴伊照顧，伊知道錯了，目前也找到正當工作，伊願意履行相關條件，請求法院宣告附條件的緩刑，給伊自新的機會，並提出母親、哥哥就診的診斷證明書、戶口名簿、工作證明、本院其他合議庭給予詐欺被告緩刑自新的判決等文書（本院卷第503 頁以下），然查：詐欺集團利用一般民眾容易相信別人之善良特質，施用詐術騙取他人多年辛勞累積之財產，惡性非輕，擾亂社會秩序亦深，被告等4 人行為時雖然僅有20餘歲，然均已成年，對於詐欺集團上開行為造成被害人多年財產心血一夕泡湯之痛苦（按：本案即有乙名大陸地區被害人來信表達其遭騙的痛苦與憤怒，見本院卷第189 頁），應有預見，其等仍加入擔任車手，自係助長集團核心成員從事詐欺犯罪；又被告等4 人參加詐欺集團，衡情可能係因經濟能力不佳，一時失慮所為，然被告等4 人正值青壯，均有以正當工作賺取所需之能力；再參以：被告等4 人遭查獲的偽造銀聯卡數量、在短短數天內提領成功的次數、金額，犯罪情節非輕，因此本院認為並不適宜對於被告等4 人宣告緩刑；又法官依法獨立審判，各案法官是否給予被告緩刑宣告，乃法官根據各案不同情況所為的判斷，無法彼此拘束，本院
105 年度原上訴字第12號等詐欺案件（本院卷第517 頁），該案法官雖然給予部分被告緩刑宣告，然該案例的被告犯罪情節與本案被告等4 人並不完全相同，本院閱覽另案判決後仍認無從對被告許家銘量處低於2 年以下有期徒刑之刑（即得宣告緩刑之刑），亦認不宜給予被告陳韋文、陳界文、陳慶瑜緩刑宣告，併此敘明。
㈥扣案附表一所示手機9 支（均含SIM 卡），為被告等4 人所
有供彼等為本案犯罪所用或預備供犯罪所用之物，依第38條第1 項第2 款規定沒收。扣案附表二所示偽造之金融卡250張，應依刑法第205 條規定宣告沒收。扣案之現金31萬8400元屬於被告等4 人實際具有處分權的犯罪所得，應依刑法第38條之1 第1 項規定宣告沒收。
據上論斷，應依刑法第369 條第1 項前段、第364 條、第299 條第1 項前段，刑法第2 條第1 項前段、第28條，第339 條第1 項（修正前）、第201 條之1 第2 項、第339 條之2 第1 項（修正前）、第55條、第205 條、第38條第1 項第2 款、第38條之1 第
1 項，刑法施行法第1 條之1 ，判決如主文。本案經檢察官林志峯到庭執行職務。
中 華 民 國 106 年 10 月 11 日
刑事第五庭 審判長法 官 黃國永
法 官 翁世容法 官 蔡川富以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後10日內向本院提出上訴書狀，其未敘述上訴理由者，並得於提起上訴後10日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
書記官 蘇玟心中 華 民 國 106 年 10 月 11 日附錄本案論罪科刑法條全文：
刑法第201條之1第2項：
行使前項偽造、變造之信用卡、金融卡、儲值卡或其他相類作為簽帳、提款、轉帳或支付工具之電磁紀錄物，或意圖供行使之用，而收受或交付於人者，處五年以下有期徒刑，得併科三萬元以下罰金。
修正前刑法第339條第1項：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科一千元以下罰金。
修正前刑法第339條之2第1項：
意圖為自己或第三人不法之所有，以不正方法由自動付款設備取得他人之物者，處三年以下有期徒刑、拘役或一萬元以下罰金。
附表一（扣案手機，均含SIM卡）：
┌──┬──────┬─────┬─────┬────┐│編號│ 門號 │手機 │ 持用人 │備 註 │├──┼──────┼─────┼─────┼────┤│ 1 │0000-000000 │I Phone 5C│ 許家銘 │ │├──┼──────┼─────┼─────┼────┤│ 2 │0000-000000 │ NOKIA │ 許家銘 │ │├──┼──────┼─────┼─────┼────┤│ 3 │0000-000000 │ NOKIA │ 許家銘 │ │├──┼──────┼─────┼─────┼────┤│ 4 │0000-000000 │I Phone 5C│ 陳韋文 │ │├──┼──────┼─────┼─────┼────┤│ 5 │0000-000000 │ NOKIA │ 陳韋文 │ │├──┼──────┼─────┼─────┼────┤│ 6 │0000-000000 │I Phone 5C│ 陳界文 │ │├──┼──────┼─────┼─────┼────┤│ 7 │0000-000000 │ NOKIA │ 陳界文 │ │├──┼──────┼─────┼─────┼────┤│ 8 │0000-000000 │I Phone 5C│ 陳慶瑜 │ │├──┼──────┼─────┼─────┼────┤│ 9 │0000-000000 │ NOKIA │ 陳慶瑜 │ │└──┴──────┴─────┴─────┴────┘附表二（扣案之偽造銀聯卡）：
A1、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A2、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A3、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A4、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A5、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A6、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A7、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A8、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A9、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A10、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A11、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A12、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A13、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A14、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A15、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A16、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A17、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A18、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A19、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A20、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A21、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A22、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A23、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A24、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A25、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A26、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A27、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A28、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A29、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A30、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A31、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A32、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A33、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A34、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A35、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A36、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A37、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A38、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A39、銀聯卡（卡號：0000000000000000000 號）1 張A40、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A41、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A42、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A43、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A44、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A45、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A46、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A47、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A48、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A49、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A50、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A51、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A52、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A53、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A54、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A55、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A56、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A57、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A58、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A59、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A60、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A61、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A62、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A63、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A64、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A65、銀聯卡（卡號：000000000000000號）1 張A66、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A67、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A68、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A69、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A70、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A71、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A72、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A73、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A74、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A75、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A76、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A77、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A78、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A79、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A80、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A81、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A82、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A83、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A84、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A85、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A86、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A87、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A88、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A89、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A90、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A91、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A92、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A93、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A94、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A95、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A96、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A97、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A98、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A99、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A100、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A101、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A102、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A103、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A104、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A105、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A106、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A107、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A108、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A109、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A110、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A111、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A112、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A113、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A114、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A115、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A116、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A117、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A118、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A119、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A120、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A121、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A122、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A123、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A124、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A125、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A126、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A127、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張A128、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A129、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A130、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A131、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A132、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A133、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A134、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A135、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A136、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A137、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A138、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A139、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A140、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A141、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A142、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A143、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A144、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A145、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A146、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A147、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A148、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張A149、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張B1、銀聯卡（卡號：000000000000000000號）1 張B2、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B3、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B4、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B5、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B6、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B7、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B8、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B9、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B10、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B11、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B12、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B13、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B14、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B15、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B16、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B17、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B18、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B19、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B20、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B21、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B22、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B23、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B24、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 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張B83、銀聯卡（卡號：000000000000000000號）1 張B84、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B85、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B86、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B87、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B88、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B89、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B90、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B91、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B92、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B93、銀聯卡（卡號：000000000000000000號）1 張B94、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B95、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B96、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B97、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B98、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B99、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B100、銀聯卡（卡號：0000000000000000000號）1 張B101、銀聯卡（卡號：0000000000000000號）1 張附表三（提領成功之銀聯卡卡號及次數）(共109張卡)：
┌─────────────────────────────────────────────┐│卡號 次數 卡號 次數 卡號 次數 ││0000000000000000000 00 0000000000000000000 0 0000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 00 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 0 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 0 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 0 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 0 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││0000000000000000000 0 0000000000000000 0 0000000000000000000 0 ││ 0000000000000000000 0 ││ 0000000000000000000 0 ││ 0000000000000000000 0 ││ 0000000000000000000 0 ││小計 431 小計 59 小計 39││合計： 529 │└─────────────────────────────────────────────┘