臺灣臺中地方法院刑事簡易判決 108年度金簡字第4號公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官被 告 王賢瑩
莊立揚楊智翔上列被告等因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（108年度偵字第00000號），上列被告於本院準備程序中均自白犯罪（108年度金訴字第66號），本院合議庭裁定宜由受命法官獨任逕以簡易判決處刑，判決如下：
主 文王賢瑩幫助犯加重詐欺取財罪，處有期徒刑陸月。未扣案之犯罪所得新臺幣貳萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
莊立揚幫助犯加重詐欺取財罪，處有期徒刑陸月。未扣案之犯罪所得新臺幣貳萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
楊智翔幫助犯加重詐欺取財罪，處有期徒刑陸月。未扣案之犯罪所得新臺幣壹萬伍仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實
王賢瑩、莊立揚、楊智翔依其等智識程度及日常生活經驗，雖預見如將個人之金融機構帳戶之存摺、提款卡及密碼提供予他人使用，極有可能遭人利用作為遂行財產犯罪之工具，竟仍基於縱若有人持以作為詐欺取財之犯罪工具，亦不違背其本意之幫助詐欺取財不確定故意，各於下列㈠㈡㈢所示時地，將其等所申辦金融帳戶之存摺、提款卡及密碼，分別出售予真實姓名年籍均不詳之成年男子或自稱「李榮華」之成男子（無證據證明係少年或兒童），再轉交予某詐欺集團之不詳姓名年籍之其他成員作為詐欺、洗錢犯罪工具使用。
㈠王賢瑩因缺錢花用，經由不詳管道得知可申辦中國大陸地
區之金融帳戶後，販售每本帳戶可得款5000元，竟基於幫助詐欺之犯意，由其將辦理費用及照片交給姓名年籍均不詳之成年男子辦妥護照、臺胞證及機票後，王賢瑩獨自於105年10月25日出境前往中國大陸地區東莞之寶成機場後，即聯繫姓名年籍不詳綽號「偉哥」之中國大陸籍成年男子至上開機場接機，綽號「偉哥」方至上開機場接得王賢瑩後，即安排王賢瑩住宿及於翌日攜同王賢瑩先後至中國大陸地區之招商銀行、農業銀行、建設銀行及交通銀行申設帳戶，並支付王賢瑩在停留中國大陸地區之一切食宿費用。俟於同年月28日，王賢瑩返回臺灣後，而於105年11月初，在臺中市外埔區某不詳處所，將辦得上開4家金融帳戶之存摺、提款卡及U盾卡，以每一帳戶5000元出售予上開姓名年籍不詳之成年男子，該成年男子交付2萬元予王賢瑩。
㈡莊立揚於105年9月初，因缺錢花用，經由真實姓名年籍不
詳之自稱「李榮華」成年男子告知其可申辦中國大陸地區之金融帳戶後，販售每本帳戶可得款5000元，莊立揚竟基於幫助加重詐欺之犯意，將持國民身分證影本、個人照片及3、4000元費用交給自稱「李榮華」之男子代其辦理護照、臺胞證等證件，及為其購買來回機票後，即安排莊立揚與同為申辦帳戶之其他男子，於105年11月2日，搭機前往中國大陸地區東莞寶成機場後，依照自稱「李榮華」指示聯繫姓名年籍不詳之中國大陸籍成年男子，由該中國大陸籍成年男子到上開機場接得莊立揚後，即安排食宿及翌日偕同莊立揚先後前往招商銀行、農業銀行等銀行申設金融帳戶，並由該中國大陸籍成年男子支付莊立揚停留中國大陸地區之食宿費用。俟後，於同年月5日，莊立揚返回臺灣後，於同年月6日，其與自稱「李榮華」約定在臺中市外埔區某公園見面，莊立揚將上開辦得銀行帳戶之存摺、提款卡及U盾卡，以每一帳戶5000元代價出售予自稱「李榮華」，自稱「李榮華」約2、3日後，方在同上公園交付2萬元予莊立揚。
㈢楊智翔於105年9月25日，搭機前往中國大陸地區深圳旅遊
之際，適有姓名年籍不詳之成年男子向其表示：願意每一帳戶5000元購買其在中國大陸地區所申辦之金融帳戶之存摺、提款卡及U盾卡等語，竟基於幫助加重詐欺取財之犯意，答應該男子收購條件，楊智翔由該男子帶往中國大陸地區深圳之農業、招商及交通銀行申設金融帳戶，完成後，楊智翔遂將辦得銀行帳戶之存摺、金融卡及U盾卡，以每一帳戶5000元出售予該男子，並由該男子交付1萬5000元予楊智翔。
㈣嗣上開犯罪集團之成員，另於106年5月16日10時33分許，
打電話給位於中國大陸地區人民汪學鋒，並對汪學鋒佯稱：伊為浙江柯城區公安局花園派出所民警，其所申設之建設銀行金融帳戶遭人匯入人民幣328萬元之不明資金及涉及貪污案件，要求登入最高人民檢察院網站進行公正比對等語，致使汪學鋒陷於錯誤，登入上開網站後，陸續依該詐欺集團成員指示傳送其所申設金融帳戶之金融卡卡號（含密碼）、身分證號、登錄密碼及U盾卡密碼等訊息，待螢幕轉為黑屏及將傳輸至所使用行動電話之驗證碼轉傳予對方後，即接獲其所申設金融機構傳輸之轉帳訊息，此時，始知悉自其所申設金融帳戶轉帳人民幣434萬4900元至劉紀坤名義在招商銀行申設之金融帳戶，方知遭受詐騙。經清查汪學鋒匯出款項之資金流向，發覺前述前揭款項於附表（如附件）所示之方式，汪學鋒遭受詐騙之贓款，其中一部層層轉帳匯入王賢瑩、莊立揚及楊智翔所申設之上開金融帳戶內，進而查獲上情。
二、證據
1.被告王賢瑩、莊立揚、楊智翔各於警詢或偵訊及本院準備程序中之自白。
2.證人即告訴人汪學峰於警詢、偵查中之證述。
3.銀行卡風險事件協助調查表、汪學鋒之帳號0000000000000號帳戶交易明細、汪學鋒之帳號0000000000000號帳戶交易明細、中國建設銀行個人活期帳戶交易明細-汪學鋒之帳號0000000000000000號帳戶、中國建設銀行個人活期帳戶交易明細-汪學鋒之帳號0000000000000000000號帳戶、中國建設銀行個人活期帳戶交易明細-汪學鋒之帳號0000000000000000000號帳戶個人申設金融帳戶明細表-楊智翔、莊立揚、王賢瑩、106年5月16日汪學鋒被詐騙案資金流向圖、支付寶1匯款至葉庭嘉農業銀行帳號0000000000000000000號帳戶交易明細、葉庭嘉農業銀行帳戶匯款至王賢瑩招商銀行帳戶交易明細、莊立揚之農業銀行帳戶匯款至王賢瑩招商銀行帳戶交易明細、葉庭嘉之農業銀行帳號0000000000000000000號交易明細、莊立揚之農業銀行帳號0000000000000000000號交易明細【偵6182號卷第71-99】、王賢瑩之招商銀行帳號0000000000000000號交易明細（偵6182號卷第103-115頁）、支付寶1匯款至莊立揚帳戶交易明細（106年5月16日）、支付寶2匯款至莊立揚帳戶交易明細（106年5月16日）、交付寶1（帳號「gy089478@ 163.com」）進帳交易明細、支付寶1（帳號「gy089478@1 63.com」）出款明細、支付寶2（帳號「gy089487@163.com」）進帳交易明細、支付寶2（帳號「gy089487@163.com」）出款明細、莊立揚之農業銀行帳號0000000000000000000號交易明細（見偵6182號卷第187、189、191-193、195、19 7- 199、201、205頁）、汪學鋒匯款至劉紀坤之招商銀行帳號0000000000000000號帳戶交易明細、劉紀坤之招商銀行帳號0000000000000000號帳戶轉匯款至孫發紅之交通銀行帳號0000000000000000000號帳戶交易明細、劉紀坤之招商銀行帳號0000000000000000號帳戶轉匯款至尤景民民生銀帳號00 00000000000000號帳戶交易明細、劉紀坤之招商銀行帳號00 00000000000000號帳戶轉匯款至王頌之工商銀行帳號000000 0000000000000號帳戶交易明細、尤景民之民生銀行帳號000 0000000000000號帳戶轉匯款至孫發紅之交通銀行帳號00000 00000000000000號帳戶交易明細、尤景民之民生銀行帳號00 00000000000000號帳戶轉匯款至王頌之工商銀行帳號000000 0000000000000號帳戶交易明細、尤景民之民生銀行帳號000 0000000000000號帳戶轉匯款至王勇之光大銀行帳號0000000 000000000號帳戶交易明細、尤景民之民生銀行帳號0000000 000000000號帳戶轉匯款至徐海霞之光大銀行帳號0000000000000000號帳戶交易明細、尤景民之民生銀行帳號000000000 0000000號帳戶轉匯款至陳剛之交通銀行帳號0000000000000 000000號帳戶交易明細、孫發紅之交通銀行帳號0000000000 000000000號帳戶轉匯款至支付寶1帳戶交易明細、王勇之光大銀行帳號0000000000000000號帳戶匯款至支付寶1帳戶交易明細、徐海霞之光大銀行帳號0000000000000000號帳戶轉匯款至支付寶2帳戶交易明細、陳剛之交通銀行帳號0000000 000000000000號帳戶轉匯款至支付寶2帳戶交易明細、楊智翔之農業銀行帳號0000000000000000號帳戶轉匯款至王賢瑩之招商銀行帳號0000000000000000號帳戶交易明細、莊立揚之農業銀行帳號0000000000000000號帳戶匯款至王賢瑩招商銀行帳號0000000000000000號帳戶交易明細、劉紀坤之招商銀行帳號0000000000000000號帳戶交易明細、孫發紅之交通銀行帳號0000000000000000000號帳戶交易明細、尤景民之民生銀行帳號0000000000000000號帳戶交易明細、王頌之工商銀行帳號0000000000000000000號帳戶交易明細、王勇之光大銀行帳號0000000000000000號帳戶交易明細、徐海霞之光大銀行帳號0000000000000000號帳戶交易明細、陳剛之交通銀行帳號0000000000000000000號帳戶交易明細、王賢瑩之招商銀行帳號0000000000000000號帳戶交易明細、莊立揚之招商銀行帳號0000000000000000號帳戶交易明細、楊智翔之招商銀行帳號0000000000000000號帳戶交易明細、楊智翔之交通銀行帳號0000000000000000000號帳戶交易明細等件(見偵10569號卷第147-275頁)。
三、核被告王賢瑩、莊立揚、楊智翔前揭所為，均係犯刑法第30條第1項、第339條之4第1項第2款之幫助犯加重詐欺取財罪及洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪。被告王賢瑩、莊立揚、楊智翔將上開帳戶出售予他人，並轉入詐欺集團手中而作為詐欺取財之人頭帳戶之行為，乃均幫助他人實行詐欺犯罪行為，均為幫助犯，按正犯之刑減輕其刑。被告王賢瑩、莊立揚、楊智翔3人均以一行為觸犯上開2種罪名，均為想像競合犯，依刑法第55條之規定，從較重之幫助加重詐欺罪處斷。
四、爰審酌被告王賢瑩、莊立揚、楊智翔3人之前均無犯罪前科之紀錄，有臺灣高等法院被告前案紀錄表可查，其等素行良好，竟貪圖小利，任意將上開銀行帳戶之存摺、提款卡與密碼出售交付予他人，而供作詐欺中國大陸地區人民汪學鋒之財產犯罪使用，助長財產犯罪者遂行詐欺取財目的與洗錢逃避追緝，危害社會治安及透明金流之金融交易秩序，其等行為堪予非難，又審酌其等教育智識程度、家庭經濟狀況及犯後坦承犯行之良好態度等一切情狀，各量處如主文所示之刑。
五、沒收部分：㈠被告王賢瑩、莊立揚、楊智翔3人因上開犯罪行為，各取得2
萬元、2萬元及1萬5000元，應依刑法第38條之1第1項前段之規定，均宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，應依同法條第3項之規定，均追徵其價額。
㈡其餘扣案被告王賢瑩、莊立揚之行動電話、臺灣居民往來大
陸通行證及中華民國護照等物品，俱為被告王賢瑩、莊立揚所有之物，然均與本案犯罪無關，本院自不予沒收，附此敘明。
六、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454條第2項，洗錢防制法第14條第1項、刑法第11條、第30條、第339條之4第1項第2款、第55條、刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
七、如不服本簡易判決，得於本簡易判決送達之日起10日內，以書狀敘述理由，向本院合議庭所管轄第二審提起上訴（須附繕本）。
中 華 民 國 109 年 1 月 10 日
臺中簡易庭 法 官 張德寬以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。
書記官 洪翊薰中 華 民 國 109 年 1 月 10 日附錄本案論罪法條全文：
中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條之4犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件：汪學鋒被詐騙案之資金流向圖