臺灣臺中地方法院刑事簡易判決114年度審金簡字第14號公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官被 告 陳保全上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官依通常程序起訴（
114 年度偵字第15543 號），本院受理後（114 年度審金訴字第21號），因被告自白犯罪，本院認宜改以簡易判決處刑，判決如下：
主 文陳保全幫助犯一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告於本院審理時自白（見審金訴卷第33頁）」，並說明「依金融實務之運作，持提款卡至自動櫃員機提領款項，縱誤輸入密碼3 次而遭鎖卡或沒入之情事，僅需存戶本人持身份證件及原開戶印鑑，即可臨櫃申請解鎖或逕行領回遭沒入之提款卡，豈有刻意將密碼貼在提款卡上，而徒增帳戶遭人盜用之風險。況被告偵詢時答稱提款卡密碼之8 碼，自無再將密碼貼在提款卡以防止遺忘之必要，是其所為顯與常情有違。再者，詐欺集團既以他人帳戶供作詐得款項出入之帳戶，會先取得帳戶所有人之同意才使用，否則一旦帳戶所有人辦理掛失，被害人匯入之款項即遭凍結無法提領，而帳戶所有人反可輕易辦理補發存摺、變更印鑑及密碼，將款項提領一空，犯罪集團當無甘冒此風險之理。亦即詐欺集團確信帳戶所有人於一定期間不會報警或掛失止付，確定可自由使用該帳戶提款、轉帳，方要求被害人匯款至該指定帳戶，益徵詐欺集團成員當時係確信該帳戶可正常使用無疑。又被告就起訴犯行於審理時為認罪表示如前，復有相關卷證等補強佐證，爰以此而為認定。」外，餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。
二、論罪科刑之理由：㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1 項前段、第339 條第1 項
之幫助詐欺取財罪，以及刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第19條第1 項後段之幫助一般洗錢罪（最高法院108 年度台上大字第3101號裁定意旨參照）。
㈡被告以前開一行為供詐欺集團成員向2 名被害人等詐騙匯款
（集團成員基於同一詐欺取財犯意，致1 名被害人多次匯款，於密接時間內實施，侵害同一法益，各該行為之獨立性極為薄弱，尚難強行分開，應視為數個舉動之接續施行，正犯提領行為亦屬接續犯之單純一罪，幫助犯均同），為同種想像競合，及以一行為同時觸犯上開2 罪名，為異種想像競合犯，依刑法第55條規定，應從一重論以幫助洗錢罪。㈢被告既係對正犯資以助力而未參與犯罪構成要件行為之實行
，為洗錢罪之幫助犯，爰依刑法第30條第2 項規定，按正犯之刑減輕之。
㈣爰以行為人責任為基礎，審酌被告名下郵局帳戶予他人使用
，容任做為向被害人詐財之人頭帳戶，非但造成被害人財產損失，使犯罪者得以掩飾真實身分，所匯入之犯罪所得一旦轉提而出，即得製造金流斷點，增加查緝犯罪之困難，助長社會犯罪風氣，殊屬不當；惟念及被告犯罪後認罪知錯態度，其本身非實際詐欺取財、洗錢之正犯，可非難性較小，慮及被害人受騙原因與財損程度，兼衡被告智識程度、經濟與健康欠佳（參審金訴卷第34頁審理筆錄所載、個人戶籍資料查詢）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金、易服勞役之折算標準。
㈤不予沒收：
卷內並無證據證明被告確有獲取任何犯罪所得，而被害人遭詐騙款項，既非被告所領取，不具所有權及事實上處分權，亦難認屬於幫助犯之犯罪所得（另可參最高法院109 年度台上字第2512號、100 年度台上字第5026號判決意旨）；以及郵局帳戶資料雖係供犯行所用之物，惟未扣案，復列為警示帳戶（見偵卷第37頁）無再遭不法利用之虞，提領工具僅為帳戶使用表徵，本身價值低廉，欠缺刑法上重要性，以上均不予宣告沒收或追徵，末此敘明。
三、依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項（本件係依113 年司法首長業務座談會刑事裁判書類簡化原則製作），逕以簡易判決處刑如主文。
四、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起上訴（須附繕本）。
本案經檢察官蕭擁溱偵查起訴，由檢察官蕭如娟到庭實行公訴。
中 華 民 國 114 年 10 月 9 日
刑事第二十庭 法 官 王品惠上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 陳采瑜中 華 民 國 114 年 10 月 9 日附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第19條有第2 條各款所列洗錢行為者，處3 年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1 億元者，處6 月以上5 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第339 條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前2 項之未遂犯罰之。