臺灣臺中地方法院刑事簡易判決115年度審金簡字第218號聲 請 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官被 告 丘福祥選任辯護人 陳乃慈律師（法扶律師）上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（114年度偵字第32881號），本院豐原簡易庭認應以通常審判程序而移送本院審理（114年度豐金簡字第126號），嗣因被告自白犯罪，本院認為宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序（原案號115年度審金訴字第177號），逕以簡易判決處刑如下：
主 文Ａ０３幫助犯洗錢防制法第十九條第二項、第一項後段之一般洗錢未遂罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除證據部分增列「被告Ａ０３於本院準備程序時之自白」外，餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之記載（如附件）。
二、論罪科刑：㈠被告所幫助之詐騙集團因其詐欺取財行為而對詐欺贓款已取
得實際管領力，已達詐欺取財既遂程度，被告之幫助行為已達於既遂；然因告訴人Ａ０２匯款後查覺有異，發現受騙，經報警處理後，及時使中華郵政股份有限公司圈存上開遭詐騙之款項，尚未發生製造金流追查斷點，掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向之結果，則洗錢犯行應僅止於未遂階段，被告之幫助行為亦無達於既遂之可言。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項
之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第2項、第1項後段之幫助一般洗錢未遂罪。公訴意旨認被告係犯幫助一般洗錢既遂罪，容有誤會。又按刑事訴訟法第300條所謂變更法條，係指罪名之變更而言；若僅行為態樣有既遂、未遂之分，尚無庸引用刑事訴訟法第300條變更起訴法條（最高法院103年度台上字第4516號判決意旨參照），是以，本院雖係論以幫助一般洗錢未遂罪，惟毋庸變更起訴法條，附此敘明。
㈢被告以一提供本案帳戶資料之行為，同時觸犯幫助一般洗錢
未遂罪及幫助詐欺取財罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段之規定，從一重之幫助一般洗錢未遂罪處斷。
㈣被告所幫助之一般洗錢犯罪雖已著手，惟其後未發生犯罪之
結果而不遂，乃未遂犯，考量被告之幫助行為尚未使法益受到嚴重侵害，爰依刑法第25條第2項規定，按一般洗錢既遂罪之刑減輕之。又被告僅係基於幫助他人實行一般洗錢罪之意思，參與一般洗錢罪構成要件以外之行為，爰依刑法第30條第2項規定，按一般洗錢罪正犯之刑減輕之。並依法遞減之。另本案被告於偵查中否認犯行，於本院審理時始自白犯行，自無依洗錢防制法第23條第3項自白減輕其刑之適用，附此敘明。
㈤爰審酌被告並無前科，有法院前案紀錄表附卷可稽，竟提供
本案帳戶資料供詐騙集團成員做為人頭帳戶使用，使該詐騙集團得利用上開帳戶領取詐欺取財之款項，助長財產犯罪之猖獗，影響社會正常經濟交易安全，並致告訴人因受騙而受有財產損害及增加其尋求救濟之困難，所生危害非低，行為應予非難；並斟酌其業與告訴人調解成立，並依調解筆錄給付新臺幣（下同）3萬元，有本院調解筆錄在卷可證；暨考量被告為高職畢業，家庭經濟狀況勉持（見被告警詢受詢問人欄之記載），告訴人意見及其遭詐騙金額等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算標準。
㈥末查，被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法
院前案紀錄表在卷可憑，本院審酌被告因一時失慮，致罹刑典，犯後已坦承犯行，並與告訴人調解成立，並已賠償完畢，足見被告顯有悔意，告訴人並同意給予被告緩刑，有本院調解筆錄在卷可稽，堪認被告經此偵審程序及科刑宣告後，當知警惕戒慎而無再犯之虞，因認所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，諭知緩刑如主文，以勵自新。
三、沒收部分：㈠查卷內並無證據足認被告有因本案犯行而實際獲得犯罪所得
，自無從遽認被告有何實際獲取之犯罪所得，爰不予諭知沒收或追徵其價額。另本案帳戶之提款卡，雖係被告所有，為其幫助犯罪所用之物，惟既非違禁物，亦未據扣案，並可隨時停用、掛失補辦及重設，倘予宣告沒收，恐徒增執行之勞費，欠缺刑法上之重要性，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。
㈡另告訴人匯入本案帳戶之2萬9,985元，業經中華郵政股份有
限公司圈存，有本案帳戶之交易明細在卷可稽（偵卷第35頁），該筆款項核屬洗錢財物，原應依洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收，惟斟酌被告業已與告訴人調解成立，並依調解筆錄給付3萬元，有本院調解筆錄在卷可證，若再予宣告沒收，容有過苛之虞，是依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決處如主文所示之刑。
五、如不服本判決，應自收受送達之翌日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（應敘述具體理由並附繕本）。
本案經檢察官陳信郎提起公訴，檢察官李濂到庭執行職務。
中 華 民 國 115 年 3 月 31 日
刑事第十九庭 法 官 許曉怡上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。
書記官 陳綉燕中 華 民 國 115 年 3 月 31 日附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣臺中地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 辭股
114年度偵字第32881號被 告 Ａ０３
選任辯護人 賴韋捷律師（財團法人法律扶助基金會指派）上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條敘述如下：
犯罪事實
一、Ａ０３能預見若提供金融機構帳戶供不詳身分之人使用，可能遭利用於遂行財產上犯罪之目的，竟仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國114年3月１２日前某日，在不詳地點，以不詳之方式，將其申辦之中華郵政股份有限公司(下稱郵局)帳號00000000000000號帳戶之提款卡及密碼，交付予不詳之詐欺集團成員，容任詐欺集團成員使用遂行詐欺取財及洗錢等犯行。嗣該詐欺集團成員取得上開帳戶資料前後，即意圖為自己不法所有，共同基於詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡，於附表所示時間、手法，致Ａ０２陷於錯誤，於附表所示之時間，匯款如附表所示之金額至上開郵局帳戶內，幸未遭提領。嗣Ａ０２察覺受騙並報警處理，始悉上情。
二、案經Ａ０２訴由臺中市政府警察局東勢分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單暨待證事實：編號 證據名稱 待證事實 1 被告Ａ０３於警詢及偵查中之供述。 1.被告固坦承開立上開郵局帳戶，惟矢口否認有何交付金融卡及密碼之犯行，被告辯稱略以：「114年3月12日上午在台北淡水發現提款卡不見了，怎麼不見的不知道，114年3月10日在淡水郵局提領現金新臺幣（下同）9400元殘障補助時，提款卡遺失了，3月12日下午回到后里發現，有至后里郵局辦遺失」云云。 2.經查，金融機構存摺、金融卡及密碼，為民眾日常理財之重要工具，倘丟棄或擱置，不僅可能致生財產損失，且若遭他人作為犯罪之用，亦恐損及信用並負刑責。且金融帳戶之提款卡之所以需要輸入提款密碼才能操作使用，其目的即係為避免金融帳戶遭本人以外之人任意盜用或提領款項，而依被告自承「沒有將密碼寫在提款卡上，密碼611611」等語，則拾獲之人何以得知密碼，此情顯與一般經驗法則有違，已難逕信為真。再者，犯罪集團為確保詐欺款項之取得，渠等所利用供被害人轉帳之帳戶，必為可確實掌控之帳戶，以避免該帳戶之金融卡遭失主掛失或變更密碼而無法使用，致無法提領不法所得，從而，犯罪集團成員絕無可能貿然使用他人丟失之帳戶供被害人等轉帳，是被告所辯顯係事後卸責之詞，不足採信。 2 告訴人Ａ０２於警詢之指訴及其提出之國泰世華銀行客戶交易明細表、通訊軟體LINE對話紀錄 犯罪事實欄及附表所示之犯罪事實。 3 郵局帳戶客戶基本資料、交易明細 犯罪事實欄及附表所示之犯罪事實。 4 告訴人報案之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單 犯罪事實欄及附表所示之犯罪事實。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。又被告係以一行為同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。此 致臺灣臺中地方法院中 華 民 國 114 年 11 月 17 日
檢察官 陳信郎本件正本證明與原本無異中 華 民 國 114 年 11 月 27 日
書記官 陳郁樺所犯法條:刑法第30條第1項、第339條第1項、洗錢防制法第19條中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
當事人注意事項：
（一）本件係依據刑事訴訟法簡易程序辦理，法院簡易庭得不傳喚被告、輔佐人、告訴人、告發人等出庭即以簡易判決處刑。
（二）被告、告訴人、被害人對告訴乃論案件，得儘速試行和解，如已達成民事和解而要撤回告訴，請告訴人寄送撤回告訴狀至臺灣臺中地方法院簡易庭。
（三）被告、告訴人、被害人對本案案件認有受傳喚到庭陳述意見之必要時，請即以書狀向臺灣臺中地方法院簡易庭陳明。
附表編號 姓 名 詐騙時間 詐騙手法 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 匯入銀行帳戶 1 Ａ０２（提告） 114年3月5日17時58分許起 以假網路購物、假中獎、真詐財之手法，致Ａ０２陷於錯誤而匯款。 114年3月12日15時8分許 2萬9985元（未遭提領） 中華郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶