臺灣臺中地方法院刑事簡易判決115年度審金簡字第491號公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官被 告 蔡玉茹
陳義雄上列被告等因違反洗錢防制法等案件，經檢察官依通常程序起訴（114 年度偵字第35257 、54367 號），本院受理後（115 年度審金訴字第1411號），因被告等自白犯罪，本院認宜改以簡易判決處刑，判決如下：
主 文蔡玉茹幫助犯一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
陳義雄幫助犯一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除犯罪事實一、第5-11行「先由陳義雄……成員使用」應更正為『先由蔡玉茹於民國113 年12月
4 日14時33分許，在臺中市○○區○○路000 號統一超商，將其名義申設中華郵政股份有限公司帳號000-00000000007031帳戶（下稱B 郵局帳戶）之提款卡寄交予LINE暱稱「張梓玹」，另陳義雄於同年月9 日前之某時，將其名義申設中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000帳戶（下稱A 郵局帳戶）之提款卡交付予蔡玉茹後，再由蔡玉茹於同年月9日某時將郵局A 帳戶提款卡在超商亦寄交予LINE暱稱「張梓玹」』（參偵35257 卷第35頁、第155 頁、第159 頁）；又起訴附表編號4 匯款金額「4 萬998 元」應更正為「4 萬9988元」（參偵54367 卷第54頁、第59頁、審金訴卷第65頁網路銀行交易結果擷圖），以及證據部分增列「被告蔡玉茹、陳義雄於本院時之自白（見審金訴卷第71-72 頁）」外，餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。
二、論罪科刑之理由：㈠核被告蔡玉茹、陳義雄所為，均係犯刑法第30條第1 項前段
、第339 條第1 項之幫助詐欺取財罪，以及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1 項後段之幫助一般洗錢罪（最高法院108 年度台上大字第3101號裁定意旨參照）。再者，幫助犯既係以幫助他人犯罪之意思，參與該犯罪構成要件以外之行為，因而各自負擔幫助犯罪責，本無責任共同原則之適用，自不待言。
㈡被告蔡玉茹出於單一之行為決意，於數日內密接時間，經手
寄交B 郵局帳戶、A 郵局帳戶提供予LINE暱稱「張梓玹」之同一幫助行為，核屬數個行為舉動之接續實行，誠為自然意義之一行為；被告蔡玉茹寄交上開2 帳戶、被告陳義雄提供
A 郵局帳戶，各以前開一行為供詐欺集團成員向數名被害人等詐騙匯款（集團成員基於同一詐欺取財犯意，致其中被害人多次匯款，於密接時間內實施，侵害同一法益，各該行為之獨立性極為薄弱，尚難強行分開，應視為數個舉動之接續施行，正犯提領行為亦屬接續犯之單純一罪，幫助犯均同），為同種想像競合，及以一行為同時觸犯上開2 罪名，為異種想像競合犯，依刑法第55條規定，均應從一重論以幫助洗錢罪。
㈢被告2 人既均係對正犯資以助力而未參與犯罪構成要件行為
之實行，為洗錢罪之幫助犯，爰均依刑法第30條第2 項規定，按正犯之刑減輕之。
㈣爰以行為人責任為基礎，審酌被告2 人提供郵局帳戶予他人
使用，容任做為向被害人詐騙財物之人頭帳戶，非但造成被害人受財產損失，使犯罪者得以掩飾真實身分，所匯入之犯罪所得一旦轉提而出，即得製造金流斷點，增加查緝犯罪之困難，助長社會犯罪風氣，殊屬不當；惟念被告2 人犯罪後認罪知錯之態度，其本身非實際詐欺取財、洗錢之正犯，可非難性較小，其中部分被害人因輕信假投資或獲利、假中獎受騙，兼衡被告2 人各自所涉財損程度不一、智識、生活與經濟欠佳（參警詢筆錄受詢問人欄及審金訴卷第70-71 頁筆錄所載、個人戶籍資料查詢、被告蔡玉茹自陳為低收入戶、被告陳義雄領有身心障礙證明），分別量處如主文所示之刑，並均諭知易科罰金、易服勞役之折算標準。至卷內並無證據證明被告2 人確有獲取任何犯罪所得，爰不予宣告沒收或追徵。
三、依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項（本件係依113 年司法首長業務座談會刑事裁判書類簡化原則製作），逕以簡易判決處刑如主文。
四、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起上訴（須附繕本）。
本案經檢察官楊植鈞偵查起訴。
中 華 民 國 115 年 7 月 10 日
刑事第二十庭 法 官 王品惠上列正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。
中 華 民 國 115 年 7 月 10 日
書記官 陳采瑜附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第19條有第2 條各款所列洗錢行為者，處3 年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1 億元者，處6 月以上5 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第339 條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前2 項之未遂犯罰之。