臺灣臺中地方法院刑事簡易判決115年度審金簡字第964號公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官被 告 鮑彣柔上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（115年度偵字第12191號），被告自白犯罪，本院認為宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序（原案號：115年度審金訴字第2878號），逕以簡易判決處刑如下：
主 文
一、鮑彣柔犯附表編號1至3主文欄所示之罪，各處如附表編號1至3主文欄所示之刑。應執行有期徒刑壹年及罰金新臺幣貳拾參萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑參年，緩刑期間應依本院115年度中司刑移調字第2583、2921號、115年度中司附民移調字第316號調解筆錄履行損害賠償，及應向指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體，提供肆拾小時之義務勞務，緩刑期間付保護管束。
二、扣案之犯罪所得新臺幣柒萬元沒收。犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據名稱，除起訴書附表編號1匯款時間欄「114年7月21日23時18分許」更正為「114年7月21日23時38分許」，起訴書附表編號3詐騙方式「本案詐欺集團不詳成員於115年5月10日許」更正為「本案詐欺集團不詳成員於114年5月10日許」，及證據補充被告於本院審理程序之自白外，其餘均引用附件檢察官起訴書之記載。
二、論罪科刑：
㈠、核被告鮑彣柔就附表編號1至3所為，均係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪。
㈡、被告就本案犯行，與暱稱「王凱」之人，有犯意聯絡及行為分擔，應依刑法第28條，論以共同正犯。
㈢、罪數：⒈被告所犯如附表編號1至3共同詐欺取財罪及共同一般洗錢罪
，均係以一行為同時觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，各從一重論以共同一般洗錢罪。
⒉被告所犯如附表編號1至3所示之犯行，犯意各別，行為互殊
，應予分論併罰。
㈣、偵查中檢察官並未詢問被告是否自白犯罪（見偵卷第197至199頁），本院審理時被告自白犯罪，並已自動繳回犯罪所得（見本院收據，本院審金訴卷第69頁），爰依洗錢防制法第23條第3項規定減輕其刑。
㈤、爰審酌：⒈被告率然將金融帳戶資料提供予他人，並將轉入帳戶內之詐
欺款項轉出購買虛擬貨幣，藉此掩飾、隱匿犯罪所得，並造成告訴人3人受有損失，所為應予非難。
⒉被告坦承犯行，已與全部告訴人均成立調解，並繳回犯罪所得之犯後態度。
⒊被告除前有過失傷害罪經判處拘役外，並無其他有罪科刑前
科紀錄之素行（見被告之法院前案紀錄表，本院審金訴卷第17頁）。⒋被告警詢時所供述之職業、教育程度、家庭經濟狀況等一切
情狀（見偵卷第57頁）。⒌綜上，分別量處如附表主文欄所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算標準，以示懲儆。
⒍另審酌被告所犯數罪，均係詐欺、洗錢犯罪，犯罪型態相同
，犯罪時間相近，被害人數3人等情，定應執行之刑如主文所示，並諭知有期徒刑易科罰金、罰金易服勞役之折算標準。
㈥、被告前雖有過失傷害罪之前科紀錄，經本院以107年度交簡上字第84號刑事判決將原判決撤銷改判拘役50日，107年8月28日確定，107年10月24日易科罰金執行完畢，有被告之法院前案紀錄表在卷可稽（見本院審金訴卷第17頁），非故意犯罪受有期徒刑之宣告，是本案被告仍符合緩刑宣告之前提。審酌被告犯後已經與告訴人3人達成調解，上開告訴人3人均同意法院以履行損害賠償為前提附條件緩刑（見本院115年度中司刑移調字第2583、2921號、115年度中司附民移調字第316號調解筆錄，本院審金訴卷第61至62、67至68、79至80頁），是本院認被告本案之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款之規定併予宣告緩刑3年。又被告與告訴人3人間之調解條件，為分期給付賠償金，為敦促被告依約履行賠償告訴人3人之承諾，爰依刑法第74條第2項第3款，將被告應履行與告訴人3人間之調解筆錄列為緩刑之條件。併依刑法第74條第2項第5款規定，命被告應於緩刑期間內，向指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體提供40小時之義務勞務，並依刑法第93條第1項第2款規定，諭知被告於緩刑期間內付保護管束，以啟自新，並觀後效。倘被告未能依約履行主文所示緩刑之負擔，且情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，依刑事訴訟法第476條及刑法第75條之1第1項第4款之規定，檢察官得向法院聲請撤銷上開緩刑之宣告，附此敘明。
三、沒收部分：
㈠、按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。刑法第38條之1第1
項定有明文。經查，被告於本院審理時自承，本案有獲得新臺幣（下同）70,000元之報酬（見本院審金訴卷第57頁），此為被告之犯罪所得，並經被告主動繳回，應依上開規定宣告沒收。
㈡、其餘款項雖屬洗錢之財物，但被告既已交付上手而無處分權，爰依刑法第11條、第38條之2第2項，不另宣告沒收。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項、第450條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應自判決送達之日起20日內，向本院提起上訴（應附繕本）。
本案經檢察官胡宗鳴、郭宇祥提起公訴，檢察官李濂到庭執行職務。
中 華 民 國 115 年 10 月 13 日
刑事第二十庭 法 官 徐煥淵以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。
書記官 孫超凡中 華 民 國 115 年 10 月 13 日附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：本案主文編號 犯罪事實 主文 1 起訴書附表編號1 鮑彣柔共同犯一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 2 起訴書附表編號2 鮑彣柔共同犯一般洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣貳拾萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 3 起訴書附表編號3 鮑彣柔共同犯一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
附件：
臺灣臺中地方檢察署檢察官起訴書 叔股
115年度偵字第12191號被 告 鮑彣柔上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、鮑彣柔依其智識程度及生活經驗，明知一般人均可自行申請金融帳戶使用，如非意圖供犯罪使用，並無使用他人金融帳戶供收款後，復要求他人購買虛擬貨幣並匯入指定之虛擬貨幣電子錢包之必要，且邇來詐欺集團猖獗，多利用人頭帳戶以規避查緝，而金融帳戶攸關個人債信及資金調度，茍任意提供金融帳戶予他人，並代為移轉帳戶內款項，該帳戶極易被利用作為詐欺犯罪及洗錢使用，在預見提供金融帳戶供他人使用，並依指示提款及轉匯，可能係為詐欺取財等財產犯罪，並掩飾或隱匿犯罪所得之本質、去向，而該結果之發生並不違背其本意之情況下，竟與通訊軟體LINE暱稱「王凱」及其他真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員（無證據證明被告主觀上知悉或該犯罪集團為3人以上），共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於114年7月某日，提供其申設之國泰世華商業銀行帳號000-000000000000號帳戶(下稱國泰銀行帳戶)、中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶(下稱中信銀行帳戶)資料予暱稱「王凱」等人所屬之詐欺集團（下稱本案詐欺集團），再由本案詐欺集團其他不詳成員於附表所示時間，以附表所示方式詐欺附表所示之人，致其等均陷於錯誤，依指示於附表所示時間，匯款附表所示之款項至附表所示之帳戶，復由鮑彣柔依暱稱「王凱」之指示，將匯入其國泰銀行帳戶、中信銀行帳戶之款項用以購買等值之泰達幣，再匯入暱稱「王凱」之人指定之虛擬貨幣電子錢包，藉以掩飾、隱匿本案詐欺犯罪所得之來源及去向。嗣李璟欣、葉瑋婷、劉惠苓察覺遭騙報警處理，經警循線查悉上情。
二、案經李璟欣、葉瑋婷、劉惠苓訴由臺中市政府警察局豐原分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：編號 證據名稱 待證事實 1 被告鮑彣柔於警詢及偵訊時之供述。 被告坦承有於114年7月某日，提供其申設之國泰銀行帳戶、中信銀行帳戶資料予本案詐欺集團，復依暱稱「王凱」之指示，將匯入其國泰銀行帳戶、中信銀行帳戶之款項用以購買等值之泰達幣，再將該等泰達幣匯入暱稱「王凱」指定之虛擬貨幣電子錢包等事實。 2 證人即告訴人李璟欣、葉瑋婷、劉惠苓於警詢時之指訴。 證明告訴人等遭本案詐欺集團不詳成員以附表所示方式詐欺，致其等均陷於錯誤，依指示於附表所示時間，匯款附表所示之款項至附表所示之帳戶之事實。 3 告訴人等提出之交易明細及LINE對話紀錄擷圖。 證明告訴人等遭本案詐欺集團不詳成員以附表所示方式詐欺，致其等均陷於錯誤，依指示於附表所示時間，匯款附表所示之款項至附表所示之帳戶之事實。 4 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、新北市政府警察局新莊分局光華派出所受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表、桃園市政府警察局平鎮分局龍岡派出所受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、新北市政府警察局三重分局厚德派出所受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表。 證明告訴人等遭本案詐欺集團不詳成員以附表所示方式詐欺，致其等均陷於錯誤，依指示於附表所示時間，匯款附表所示之款項至附表所示之帳戶之事實。 5 被告之國泰銀行帳戶及中信銀行帳戶開戶基本資料及交易明細。 證明告訴人等遭詐騙後匯款至被告國泰銀行帳戶、中信銀行帳戶，復由被告將上開款項提領或轉匯之事實。
二、訊據被告鮑彣柔矢口否認有何上揭犯行，辯稱：暱稱「王凱」之人說他是做金融投資，要把臺灣的資產轉到香港，需要有人幫忙買虛擬貨幣，這樣才能把香港資產再轉回臺灣，但因為每天有購買上限，所以請我幫忙等語。然查：
㈠按刑法上之故意，分為直接故意（確定故意）與間接故意（
不確定故意）。「行為人對於構成犯罪之事實，明知並有意使其發生者」為直接故意，「行為人對於構成犯罪之事實，預見其發生而其發生並不違背其本意者」為間接故意。而於金融機構開設帳戶，請領存摺及提款卡，係針對個人身分之社會信用而予以資金流通，具有強烈之屬人性格，而金融帳戶作為個人理財之工具，申請開設並無任何特殊之限制，一般民眾皆得以存入最低開戶金額之方式申請取得，且同一人均得在不同之金融機構申請數個存款帳戶使用，此乃眾所週知之事實。故一旦有人刻意收集他人帳戶使用，依一般常識極易判斷係隱身幕後之人基於使用他人帳戶，規避存提款不易遭偵查機關循線追查之考慮而為，自可產生與不法犯罪目的相關之合理懷疑；況不法分子利用人頭帳戶轉帳詐欺之案件，近年來報章新聞多所披露，復經政府多方宣導，一般民眾對此種利用人頭帳戶之犯案手法，自應知悉而有所預見。㈡被告於偵查中供稱：暱稱「王凱」之人跟我約定轉1顆泰達畢
會給我10元，我沒有見過暱稱「王凱」本人，也沒有看過他的香港公司，他就很肯定說匯到我帳戶的錢是他親友的錢等語，顯見被告與暱稱「王凱」之人未曾見面，雙方亦無任何信賴關係，且被告對於前開帳戶金流之進出有所知悉之情況下，仍未為任何查詢或查證，即率爾聽信暱稱「王凱」之人所宣稱之金錢來源，亦於案發後即將雙方之對話紀錄刪除，顯見被告為謀取不法利益，而容任他人使用上開帳戶作為詐欺取財、洗錢之犯罪工具，並於款項匯入帳戶後，參與購買及轉匯虛擬貨幣之行為分擔，實有詐欺取財及洗錢之間接故意。本案事證明確，被告犯嫌洵堪認定。
三、核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財及洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢等罪嫌。被告以一行為同時觸犯上開2罪，為想像競合犯，請依刑法第55條之規定，從一重論以一般洗錢罪。被告與LINE暱稱「王凱」之人就上開犯行，有犯意聯絡及行為分擔，請論以共同正犯。被告對告訴人李璟欣、葉瑋婷、劉惠苓所為，犯意各別，行為互殊，請予分論併罰。被告本案犯罪所得，請依刑法第38條之1第1項、第3項之規定，宣告沒收之，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。至報告意旨認被告上開所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌，容有誤會，併此敘明。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。此 致臺灣臺中地方法院中 華 民 國 115 年 5 月 15 日
檢察官 胡宗鳴檢察官 郭宇祥附表：
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 匯入帳戶 1 李璟欣 (提告) 本案詐欺集團不詳成員於114年7月1日18時20分許，以通訊軟體LINE「Jerry」向李璟欣推薦下載Lag FreeVPN Super Mobile Jump及提供網址並佯稱：匯款投資可以獲利云云，致李璟欣陷於錯誤，依指示匯款。 114年7月21日23時18分許 5萬元 國泰世華商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 2 葉瑋婷 (提告) 本案詐欺集團不詳成員於114年8月15日10時17分許，以通訊軟體LINE暱稱「王凱」向葉瑋婷佯稱：依指示購買虛擬貨幣於指定網站投資，即可獲利云云，致葉瑋婷陷於錯誤，依指示匯款。 114年9月10日23時4分許 3萬元 114年9月15日16時13分許 5萬元 114年10月1日21時28分許 8萬元 114年10月3日15時11分許 10萬元 114年10月10日19時18分許 7萬元 114年10月12日10時59分許 1萬元 中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 114年10月13日17時42分許 10萬元 國泰世華商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 114年10月13日17時43分許 7萬元 3 劉惠苓 (提告) 本案詐欺集團不詳成員於115年5月10日許，透過社群軟體Instagram結識劉惠苓，以通訊軟體LINE暱稱「王凱」向劉惠苓佯稱：因有急用需向其借款云云，致劉惠苓陷於錯誤，依指示匯款。 114年7月15日20時19分許 1萬元 114年7月15日20時20分許 1萬元 114年8月1日 19時40分許 5,000元