臺灣臺北地方法院刑事判決115年度審訴字第2157號公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官被 告 魏希丞上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（115年度調偵字第541號），被告於本院審理中，就被訴事實為有罪之陳述，經告知被告簡式審判程序之旨，並聽取檢察官、被告之意見後，本院裁定進行簡式審判程序，並判決如下：
主 文Ａ０４犯如附表二「宣告罪刑」欄所示之罪，各處如附表二「宣告罪刑」欄所示之刑。應執行有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣貳萬伍仟元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應履行如附表三所示之緩刑條件。
犯罪事實Ａ０４依其社會通常經驗，當知悉金融帳戶係個人理財之重要工具，為攸關個人財產、信用之表徵，若將金融帳戶相關資料提供與不法集團成員，將可能遭不法集團作為詐欺被害人並指示被害人匯入款項之用，並可預見支付代價或以其他方法委由他人提供金融帳戶收受款項，常與詐欺取財之財產犯罪密切相關，代收代轉款項之目的，極有可能係詐欺者在取得詐欺所得贓款，並製造金流斷點，躲避檢警追查資金流向，竟基於與真實姓名年籍不詳、交友軟體SAY HI及通訊軟體LINE（下稱LINE）暱稱「佐藤杏奈」之詐欺集團成員共同遂行詐欺取財、一般洗錢亦不違背其本意之不確定故意犯意聯絡，先由Ａ０４於民國114年11月27日15時39分許，將其所申辦之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之帳號資料提供予「佐藤杏奈」。隨後「佐藤杏奈」及所屬詐欺集團（下稱本案詐欺集團）成員（無證據可認Ａ０４知悉或可得而知本案共犯達3人以上或其中含有少年成員）取得本案帳戶後，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，於附表一所示時間，以附表一所示方式，向附表一所示之人施用詐術，致附表一所示之人陷於錯誤，分別於附表一所示匯款時間匯款如附表一所示金額至本案帳戶內。嗣Ａ０４即依「佐藤杏奈」指示於附表一所示轉匯時間，自本案帳戶轉匯如附表一所示金額至其所有之BitoPro帳號000-0000000000000000號帳戶（起訴書附表未載金流，應予補充），並在購買等值虛擬貨幣泰達幣（USDT）後，再將之轉匯至「佐藤杏奈」指定之CoolWallet錢包地址，以此方式製造金流斷點，以掩飾、隱匿上開款項之去向。
理 由
一、前開犯罪事實，已經被告Ａ０４於偵查、本院準備程序及審理時坦白承認（臺灣臺北地方檢察署115年度偵字第6492號卷【下稱偵卷】第266頁；本院115年度審訴字第2157號卷【下稱本院卷】第42頁、第46頁），核與告訴人Ａ０２、Ａ０３（下稱告訴人2人，分別以姓名稱之）之指訴大致相符（卷頁詳如附表二「證據出處」欄所示），並有本案帳戶開戶基本資料、交易明細（偵卷第15頁、第17-19頁）、被告與「佐藤杏奈」之對話紀錄（偵卷第41-140頁）及如附表二「證據出處」欄所列各證據在卷可查，是被告之任意性自白與事實相符，可以採信。本案事證已經明確，應依法論科。
二、論罪科刑：㈠罪名：
核被告所為，均係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪及洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪。
㈡共犯：
被告與「佐藤杏奈」間，就本案犯行有犯意聯絡及行為分擔，論以共同正犯。
㈢競合：
⒈告訴人2人均分別轉帳數次至本案帳戶內，本案詐欺集團成員
對於其等分別所為數次詐取財物之行為，各係於密接時間實施，侵害同一法益，各行為間之獨立性薄弱，依一般社會通念，均應評價為數個舉動之接續進行，為接續犯，均應論以一罪。
⒉被告於告訴人2人遭詐騙而匯入款項後，均有多次提領款項之
行為，係於密接時間而為，手法相同，且侵害同一法益，各次提領行為之獨立性極為薄弱，在刑法評價上，以視為數個舉動接續施行，合為包括一行為予以評價較為合理，論以接續犯。
⒊被告就本案犯行，均係以一行為同時觸犯數罪名，為想像競
合犯，應依刑法第55條前段之規定，從一重論以一般洗錢罪處斷。
㈣罪數：
被告侵害不同被害人之財產法益，犯意各別、行為互殊，應予分論併罰。
㈤刑之減輕事由：
被告於偵查及本院審理中均自白一般洗錢之犯行，且無犯罪所得，應依洗錢防制法第23條第3項前段規定減輕其刑。
㈥量刑：
本院以行為人之責任為基礎，審酌被告將本案帳戶帳號資料提供予他人供詐欺犯罪使用，並將所匯入其內之款項轉匯至其所有帳戶，再購買等值虛擬貨幣後轉匯予他人，不僅製造多重金流斷點，致執法機關不易查緝，且增長被害人尋求救濟之困難，損害財產交易安全及社會經濟秩序，所為應予非難。除前開犯罪情狀外，考量被告始終坦承犯行之犯後態度尚可，參以被告於本案行為時無罪質相類之前案科刑紀錄，有法院前案紀錄表在卷可憑，為初犯，得在責任刑之折讓、減輕予以較大之裁量空間。又被告已與告訴人2人達成調解，且亦按期履行中，是從修復式司法之司法政策觀點加以評價，被告確有採取關係修復之舉措，得作為被告量刑上之有利參考依據。再酌以被告高中畢業之智識程度、目前從事餐飲業月收入約新臺幣（下同）4萬元，需扶養父親等語（本院卷第49頁）等一般情狀，綜合卷內一切情況，分別量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金、易服勞役之折算標準。㈦定執行刑：
審酌被告就本案犯行所侵害法益，除個別被害人之財產法益外，尚侵害國家對犯罪之追訴及處罰，防制洗錢體系之健全、金融秩序之穩定及透明金流軌跡之建置之法益。慮及本案各犯行時間相近，對法益侵害之加重效應，於併合處罰時之責任非難重複程度較高，允宜將重複非難之部分予以扣除，以免與罪責原則牴觸。此外，綜合考量被告犯罪行為之不法與罪責程度、對其施以矯正之必要性，暨刑罰加重之邊際效用遞減情形，依比例原則、平等原則、罪刑相當原則加以權衡，依刑法第51條第5款規定，定其應執行刑如主文所示，並諭知易科罰金、易服勞役之折算標準。
三、緩刑之宣告：㈠被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前案
紀錄表存卷可查，本院審酌被告本次犯行固應非難，但考量被告坦然面對錯誤，綜合評估被告上開犯罪情狀、家庭、經濟生活之一般情狀，衡量執行被告犯行所應執行刑罰之公共利益、如執行刑罰對被告所生人身自由或財產利益的潛在不利益、被告社會及家庭生活功能維持及對被告較為適切之處遇方式（機構內或社會內處遇），相較於執行上開所宣告之刑，足信被告經此偵、審程序，當知所警惕，為避免短期自由刑所生之弊害，上開刑之宣告，以暫不執行為適當，依刑法第74條第1項第1款規定，宣告緩刑2年，以啟自新。㈡另本院期望被告能透過刑事程序達成適切個別處遇，發揮對
其社會生活關係之維持綜效，依刑法第74條第2項第3款，諭知被告應依附表三所示之內容履行賠償。
㈢如被告沒有遵循本院所諭知如主文所示緩刑期間之負擔，情
節重大，足認原宣告之緩刑難收本判決所定個別處遇之預期效果，而有執行刑罰之必要者，依刑事訴訟法第476條及刑法第75條之1第1項第4款之規定，檢察官得向本院聲請撤銷上開緩刑之宣告。
四、沒收部分之說明：㈠犯罪所得：
被告就本案犯行陳稱未從中獲取利益，沒有取得報酬等語（偵卷第29頁、第266頁），且依卷內證據資料，尚難認被告獲有犯罪所得，自無法宣告沒收。
㈡洗錢客體：
被告洗錢犯行所隱匿或掩飾之詐騙所得財物，固為其本案所隱匿之洗錢財物，本應全數依洗錢防制法第25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之。然依卷內資料，堪認被告確將本案詐欺集團詐得之款項轉匯與本案詐欺集團成員，難認其就上開各筆詐得之款項本身有事實上管領處分權限，對其宣告沒收前揭洗錢之財物，容有過苛之虞，依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收、追徵。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官楊思恬提起公訴，檢察官劉文婷到庭執行職務。
中 華 民 國 115 年 9 月 24 日
刑事第二十一庭 法 官 黃瑞成以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
書記官 鄭雅如中 華 民 國 115 年 9 月 24 日附錄本案論罪科刑法條：
刑法第339條第1項：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
洗錢防制法第19條第1項後段：
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
附表一：
編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 轉匯時間 轉匯金額 (新臺幣) 1 Ａ０２ 本案詐欺集團成員於114年11月5日，以社群媒體Instagram （下稱IG）及LINE暱稱「❤️」之帳號向Ａ０２佯稱：投資虛擬貨幣可獲利等語，致Ａ０２陷於錯誤，依指示於右列時間匯款右列金額至本案帳戶。 114年11月29日23時52分許 9萬9,400元 114年11月29日 ⑴23時56分許 ⑵23時56分許 ⑴5萬元 ⑵4萬9,000元 114年11月30日14時55分許 10萬元 114年11月30日14時57分許 10萬元 2 Ａ０３ 本案詐欺集團成員於114年10月19日，以社群媒體IG及LINE暱稱「❤️」、「舞美」等帳號向Ａ０３佯稱：投資虛擬貨幣可獲利等語，致Ａ０３陷於錯誤，依指示於右列時間匯款右列金額至本案帳戶。 114年12月3日15時41分許 10萬元 114年12月3日15時43分許 10萬元 114年12月4日14時38分許 10萬元 114年12月4日15時18分許 10萬元 114年12月5日15時23分許 5萬元 114年12月5日15時29分許 10萬元 114年12月5日15時24分許 5萬元 114年12月6日15時33分許 5萬元 114年12月6日15時37分許 10萬元 114年12月6日15時35分許 5萬元附表二：
編號 犯罪事實 證據出處 宣告罪刑 1 附表一編號1 ⑴Ａ０２警詢之陳述（偵卷第145-147頁）。 ⑵虛擬貨幣交易明細、IG頁面截圖、偽造證件翻拍照片與LINE對話紀錄（偵卷第155-173頁）。 Ａ０４共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 2 附表一編號2 ⑴Ａ０３警詢之陳述（偵卷第185-192頁）。 ⑵虛擬貨幣交易明細、IG頁面截圖、偽造證件翻拍照片與LINE對話紀錄（偵卷第215-245頁）。 Ａ０４共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。附表三：
⒈被告應給付Ａ０２新臺幣（下同）10萬元，其中5萬元，於民國115年4月30日前給付；餘款5萬元，自115年5月起至116年8月止，按月於每月15日前給付3,000元，於116年9月15日前給付2,000元，如有一期未履行視為全部到期，並需額外支付9萬9,400元違約金。款項應匯款至Ａ０２指定之金融帳戶。 ⒉被告應給付Ａ０３20萬元，其中10萬元，於115年4月30日前給付；餘款10萬元，自115年5月起，於每月10日前，各給付4,000元至全部清償完畢為止，如有一期未履行視為全部到期。款項應匯至Ａ０３指定之金融帳戶。