臺灣臺東地方法院刑事判決114年度金訴緝字第3號公 訴 人 臺灣臺東地方檢察署檢察官被 告 趙子翔選任辯護人 吳漢成律師上列被告因違反銀行法案件，經檢察官提起公訴（110年度偵字第3357號、112年度偵字第69號），本院判決如下：
主 文趙子翔犯銀行法第一百二十五條第一項前段之非法辦理國內外匯兌業務罪，處有期徒刑壹年捌月。
扣案之智慧型手機壹支（含SIM卡壹張）沒收。
犯罪事實趙子翔明知除法律另有規定者外，非銀行業者不得辦理國內外匯兌業務，竟基於辦理臺灣地區與大陸地區匯兌業務之犯意，利用其在臺灣地區開設中國信託商業銀行（以下稱中信銀行）帳號000000000000號帳戶、國泰世華商業銀行（以下簡稱國泰世華銀行）帳號000000000000號、LINE PAY Money帳號0000000000號、街口支付帳號000000000號及向林盈蓁借用之LINE PAY Money帳號0000000000號，作為辦理非法匯兌業務之指定帳戶，再以其所申設LINE帳號（ID：jeses520、暱稱：「翔」、「白板」），在換匯網（extwd.com）等網路平台張貼新臺幣兌換人民幣之訊息，以招攬有新臺幣兌換人民幣資金需求之民眾，並參考匯兌時臺灣銀行之牌告匯率而依人民幣換新臺幣1比4.14至4.35不等之匯率兌換。於民國109年12月27日至110年10月25日間（詳如附表一至三所示），有如附表一至三所示之湯羚、鍾毅霖及張庭，以轉帳、LINE PAY Money或街口支付之方式匯入如附表一至三所示款項至趙子翔上開中信銀行、國泰世華銀行之帳戶、其及林盈蓁LINE
PAY Money及街口支付內，趙子翔再以大陸地區淘寶網站「支付寶」之轉帳支付系統，支付如附表一至三所示金額之人民幣予湯羚、鍾毅霖及張庭所指定之平臺，以此方式非法辦理臺灣地區與大陸地區間之匯兌業務，嗣經警於110年10月26日執行搜索，扣得前揭中信銀行存摺、提款卡及趙子翔使用「支付寶」轉帳之智慧型手機1支等物而循線查獲。
理 由
壹、程序部分：當事人對本院如下認定本案犯罪事實所憑證據之證據能力均未爭執，爰不予贅述關於證據能力採認之理由。
貳、實體部分：
一、認定犯罪事實所憑之證據及理由：上開犯罪事實，業據被告趙子翔於偵查中、本院準備程序及審判中坦承不諱（見110年度偵字第3357號卷第83頁，本院114年度金訴緝字第3號卷第106、189頁），核與證人鍾毅霖、張庭、湯羚之證述相符（見110年度偵字第3357號卷第101-107、109-111、149-155、183-187頁，112年度偵字第69號卷第55-59、61-67、69-71、73-77頁），並有刑案現場照片（翻拍被告手機內支付寶帳號交易明細及對話紀錄）、臺東縣警察局刑事警察大隊搜索扣押筆錄、扣押物品目錄表、扣押物品收據、扣押物品照片、被告之中國信託銀行帳戶開戶資料及交易明細申請書、被告之國泰世華商業銀行帳戶開戶資料及交易明細申請書、LINE Pay Money會員資料、帳戶交易紀錄（被告、林盈蓁、張庭、鍾毅霖）、指認犯罪嫌疑人紀錄表、本院110聲搜字第219號搜索票、刑案現場照片（翻拍鍾毅霖手機照片）、被告與「spala」(鍾毅霖) 交易人民幣紀錄、鍾毅霖之中華郵政帳戶立帳申請書、鍾毅霖之第一銀行帳戶開戶基本資料、鍾毅霖名下存款帳戶交易紀錄查詢截圖、鍾毅霖提供之淘寶代購網頁截圖、物流紀錄、111年5月27日員警職務報告、被告與「庭庭」(張庭) 交易人民幣紀錄、臺東縣警察局刑事案件移送書、被告與「湯羚」交易人民幣紀錄、湯凱婷名下中國信託帳戶存摺影本、鍾毅霖之中國信託銀行帳戶開戶資料、鍾毅霖之國泰世華商業銀行帳戶開戶資料、王子恒之郵政存簿儲金立帳申請書、臺東縣警察局刑事大隊扣押物品清單附照片、本院110年聲監字第3號通訊監察書、扣押物品清單、臺中市政府警察局第五分局通緝案件移送書、街口支付帳戶交易明細（王子恒、趙子翔）在卷可參（見110年度偵字第3357號卷第19-36、41-43、45-
47、49-63、113-121、125、128-129、131-135、137-143、
163、165-171、189-191頁，112年度偵字第69號卷第3-5、7、9、11-13、33-35、37-54、79-81、83-89、91-145、147-
151、153-159、161-165、169-171、175-177、181、185、1
87、213-223頁，本院金訴卷第7、9-10、31-33頁，本院金訴緝卷第113-116、129-149頁），另有物證智慧型手機1支、中國信託帳戶存摺1本及提款卡1張扣案足憑，足認被告具任意性之自白與事實相符，被告所為非法辦理國內外匯兌業務之犯行，洵堪認定，應依法論科。
二、論罪科刑：㈠核被告所為，係犯銀行法第125條第1項前段之非法辦理國內
外匯兌業務罪。又銀行法第29條所謂之業務，係指以反覆實施同種類行為為目的之社會活動而言，立法者所制定犯罪構成要件中，本即預定有數個同種類之犯罪行為將反覆實行。查被告係基於從事地下匯兌之單一犯意，於本案密集多次以相同方式，違反銀行法規定而非法辦理國內外匯兌業務，依其犯罪性質具有在相當期間內反覆、延續之行為特徵，應屬集合犯而僅成立實質上一罪。㈡減刑：
⒈犯銀行法第125條、第125條之2或第125條之3之罪，在偵查中
自白，如自動繳交全部犯罪所得者，減輕其刑，銀行法第125條之4第2項前段定有明文。此規定旨在鼓勵犯罪行為人勇於自新，以節省司法資源，並及時自動繳交全部犯罪所得以適時賠償受害人。是被告如於偵查中自白，並於「最後事實審言詞辯論終結前」自動繳交全部犯罪所得或賠償全部被害人，即有上開減刑規定之適用。被告在偵查中自白，業如前述，而被告自陳本案並獲利等語（見本院金訴緝卷第106、189頁），且依據卷內事證查無被告獲有犯罪所得，揆諸前揭說明，應依銀行法第125條之4第2項前段規定，減輕其刑。
⒉至於辯護人雖請求依據刑法第59條減輕刑度，然刑法第59條
規定之酌量減輕其刑，必須犯罪另有特殊之原因與環境，在客觀上足以引起一般同情，認為即使予以宣告法定最低度刑，猶嫌過重者，始有其適用。此所謂法定最低度刑，固包括法定最低本刑；惟遇有其他法定減輕之事由時，則應係指適用其他法定減輕事由減輕其刑後之最低度刑而言。是必於被告適用刑法第59條以外之法定減輕事由，減輕其刑之後，猶堪認其犯罪之情狀，顯可憫恕，即使科以該「減輕後之最低度刑」仍嫌過重者，始得適用刑法第59條規定，再酌量減輕其刑。又是否對被告依刑法第59條規定酌減其刑，法院本屬有權斟酌決定。法院為該項審酌時，雖不排除刑法第57條所列各款情形，惟其應達於顯可憫恕之程度，始有該條規定之適用。查被告之犯罪情節，尚難認有何可堪憫恕，有特殊之原因與環境，在客觀上足以引起一般同情，且已依前開規定減輕其刑，尚無宣告法定最低度刑，猶嫌過重之情，自無刑法第59條之適用。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌被告明知非銀行不得辦理國
內外匯兌業務，猶為本案犯行，致我國政府無法對於大陸地區資金進出我國為有效控管，危害國家金融政策之推行，並妨害我國外匯市場之交易秩序，行為實無可取，然本案被告非法辦理匯兌業務之匯兌金額非鉅，兼衡被告於偵查中自白，並於本院審判中坦承犯行，堪認被告犯罪後態度良好，暨被告於本院審理時自述高中肄業，入監前從事機車修理，每月收入約新臺幣2、3萬元，未婚，有1名未成年小孩需要扶養，家庭經濟狀況普通（見本院金訴緝卷第190頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑。
三、沒收：㈠供犯罪所用之物，屬於犯罪行為人者，得沒收之；宣告前二
條之沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不宣告或酌減之，刑法第38條第2項前段、第38之2條分別定有明文。查扣案之智慧型手機壹支（含SIM卡壹張）為被告所有，且係供本案辦理非法匯兌業務所用之物，為被告供認在卷（見本院卷第187頁），爰依前開規定，宣告沒收之。至於其餘扣案之電腦設備（電腦主機含線材）1台、電腦設備（筆記型電腦含線材、揹袋）1台、中國信託帳戶存摺1本、中國信託帳戶提款卡1張、合作金庫提款卡1張、中華郵政提款卡1張、台新國際商業銀行提款卡1張、臺胞證（臺灣居民來往大陸通行證）1張、電子產品（隨身碟）1個（見本院金訴卷第31-33頁所附扣押物品清單）雖為被告所有，然上開電腦設備、合作金庫提款卡、中華郵政提款卡、台新國際商業銀行提款卡、隨身碟及臺胞證查無與本案具有關聯性之證據，而中國信託帳戶存摺及提款卡則可通過掛失補發使失其效用，沒收欠缺刑法上之重要性，均不為沒收之宣告。
㈡又被告於本院審理時陳稱未獲得犯罪所得，已如前述，依據
卷內事證不足認其確有取得犯罪所得，亦不為沒收之諭知，附此敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官洪清秀提起公訴，檢察官陳金鴻及康舒涵到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 12 月 3 日
刑事第三庭 審判長法 官 林涵雯
法 官 陳偉達法 官 李宛臻以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）。「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人對於本判決如有不服，請書具不服之理由狀，請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 郭丞淩中 華 民 國 114 年 12 月 4 日附錄本案論罪科刑法條：
銀行法第29條除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款、受託經理信託資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務。
違反前項規定者，由主管機關或目的事業主管機關會同司法警察機關取締，並移送法辦；如屬法人組織，其負責人對有關債務，應負連帶清償責任。
執行前項任務時，得依法搜索扣押被取締者之會計帳簿及文件，並得拆除其標誌等設施或為其他必要之處置。銀行法第125條違反第29條第1項規定者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以上2億元以下罰金。其因犯罪獲取之財物或財產上利益達新臺幣一億元以上者，處7年以上有期徒刑，得併科新臺幣2千5百萬元以上5億元以下罰金。
經營金融機構間資金移轉帳務清算之金融資訊服務事業，未經主管機關許可，而擅自營業者，依前項規定處罰。
法人犯前二項之罪者，處罰其行為負責人。
附表一、趙子翔與「湯羚」交易人民幣紀錄：
新臺幣 人民幣 編號 交易日期 交易金額 付款帳號 受款帳號 支付寶 交易日期 交易金額 1 0000000 1505 000-000000000000 000-000000000000 0000000 350 2 0000000 1500 000-000000000000 000-000000000000 0000000 350 3 0000000 968 000-000000000000 000-000000000000 0000000 225 4 0000000 1290 000-000000000000 000-000000000000 0000000 300 5 0000000 6525 000-000000000000 000-000000000000 0000000 1500附表二、趙子翔與「spala」（鍾毅霖）交易人民幣紀錄：
新臺幣 人民幣 編號 交易日期 交易金額 付款帳號 受款帳號 支付寶 交易日期 交易金額 1 0000000 1340 000-0000000000000 000-000000000000 0000000 321 2 0000000 2900 000-000000000000 000-000000000000 0000000 700 3 0000000 2200 000-0000000000000000 000-000000000000 0000000 513 4 0000000（起訴書誤載為0000000） 995 000-0000000000000000 000-000000000000 0000000 239 5 0000000 1290 000-0000000000000000 000-000000000000 0000000 300 6 0000000 （起訴書誤載為0000000） 1570 000-0000000000000000 000-000000000000 0000000 367 7 0000000 3300 000-0000000000000000 000-000000000000 0000000 770 8 0000000 1630 000-000000000000 000-000000000000 0000000 380 9 0000000 3250 000-0000000000000000 000-000000000000 0000000 758 10 0000000 1260 000-0000000000000000 000-000000000000 0000000 300 11 0000000 1900 000-000000000000 000-000000000000 0000000 440 12 0000000 4300 000-000000000000 000-000000000000 0000000 1000 13 0000000 1890 鍾毅霖00000000000 LINEPay Money 趙子翔0000000000 LINEPay Money 0000000 440 14 0000000 2150 鍾毅霖00000000000 LINEPay Money 趙子翔0000000000 LINEPay Money 0000000 500 15 0000000 1875 鍾毅霖00000000000 LINEPay Money 林盈蓁0000000000 LINEPay Money 0000000 446 16 0000000 2350 鍾毅霖00000000000 LINEPay Money 林盈蓁0000000000 LINEPay Money 0000000 548 17 0000000 2290 鍾毅霖00000000000 LINEPay Money 林盈蓁0000000000 LINEPay Money 0000000 534附表三、趙子翔與「庭庭」（張庭）交易人民幣紀錄：
新臺幣 人民幣 編號 交易日期 交易金額 付款帳號 受款帳號 支付寶 交易日期 交易金額 1 0000000 2421 000-0000000000000 000-000000000000 0000000 563 2 0000000 1780 000-0000000000000 000-000000000000 0000000 414 3 0000000 1500 000-0000000000000 000-000000000000 0000000 349 4 0000000 1737 000-0000000000000 000-000000000000 0000000 405 5 0000000 1076 張庭0000000000 LINEPay Money 趙子翔0000000000 LINEPay Money 0000000 251 6 0000000 2338 張庭0000000000 LINEPay Money 趙子翔0000000000 LINEPay Money 0000000 545 7 0000000 643 張庭0000000000 LINEPay Money 趙子翔0000000000 LINEPay Money 0000000 150 8 0000000 1420 張庭0000000000 LINEPay Money 趙子翔0000000000 LINEPay Money 0000000 331 9 0000000 2518 張庭0000000000 LINEPay Money 趙子翔0000000000 LINEPay Money 0000000 587 10 0000000 2299 張庭0000000000 LINEPay Money 趙子翔0000000000 LINEPay Money 0000000 536 11 0000000 2878 張庭0000000000 LINEPay Money 趙子翔0000000000 LINEPay Money 0000000 671 12 0000000 1994 張庭0000000000 LINEPay Money 趙子翔0000000000 LINEPay Money 0000000 465 13 0000000 2067 張庭0000000000 LINEPay Money 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