臺灣臺東地方法院刑事判決115年度原金訴字第66號公 訴 人 臺灣臺東地方檢察署檢察官被 告 陳永平指定辯護人 本院公設辯護人丁經岳上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第2233號），被告於本院準備程序中，就被訴事實為有罪之陳述，經告知被告簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，本院裁定改行簡式審判程序審理，並判決如下：
主 文陳永平幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣伍萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑肆年，並應以如附表所示方式、金額支付損害賠償。
事實及理由
一、查本案被告所犯係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有期徒刑以外之罪，且非高等法院管轄第1審案件，其於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經本院告知簡式審判程序之旨，並聽取公訴人、被告之意見後，經裁定進行簡式審判程序審理，則本案證據之調查，依刑事訴訟法第273條之2規定，自不受同法第159條第1項、第161條之2、第161條之3、第163條之1及第164條至第170條規定之限制，合先敘明。
二、本件犯罪事實及證據，除證據部分另補充「被告陳永平於本院準備程序及審理中之自白」外，均引用如附件起訴書之記載。
三、論罪科刑
(一)核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助犯一般洗錢罪。
(二)洗錢防制法透過防制洗錢行為，促進金流透明，得以查緝財產犯罪被害人遭騙金錢之流向，而兼及個人財產法益之保護
，從而，洗錢防制法第14條第1項洗錢罪之罪數計算，應以被害人人數為斷（最高法院110年度台上字第1812號判決意旨參照）。被告以一個提供本案郵局及玉山銀行帳戶提款卡及密碼之行為，幫助正犯詐騙本案數告訴人，並幫助正犯隱匿各該詐騙所得之來源、去向，係一行為觸犯數幫助詐欺取財罪、幫助一般洗錢罪等數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定 ，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
(三)被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，依正犯之刑減輕之。又被告於偵查中否認犯罪，於本院審理時始坦承犯行，與洗錢防制法第23條第3項「在偵查及歷次審判中均自白」之減刑規定不符，無從依法減輕其刑，附此敘明。
(四)爰以行為人之責任為基礎，審酌被告參與本次之犯行，幫助製造金流之斷點，掩飾、隱匿詐欺犯罪所得，造成犯罪偵查困難，助長詐欺及洗錢犯罪風氣，危害交易秩序及社會治安，所為實值非難；惟念及被告犯後已坦承犯行，犯後態度尚可；並考量被告犯罪之動機、手段、所生之危害，暨檢察官對於論罪科刑之意見，並考量被告於審判中自陳之智識程度、職業、經濟狀況、生活情狀等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算標準，以示懲儆。
(五)按受2年以下有期徒刑、拘役或罰金之宣告，而有下列情形之一，認以暫不執行為適當者，得宣告2年以上5年以下之緩刑，其期間自裁判確定之日起算：一、未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告者。二、前因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，執行完畢或赦免後，5年以內未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告者。刑法第74條第1項定有明文。查被告陳永平未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有法院前案紀錄表1份在卷可佐，被告因一時失慮致罹刑典，且被告於本院行準備及簡式審判程序時已坦認全部犯行，堪認態度尚可，是被告本身應具有改過遷善之可能性，本院衡酌全案情節，經此偵審程序及科刑判決後，應知警惕，信無再犯之虞，尚無須遽予執行刑罰，以期其能有效回歸社會，故本院認其所受上開刑之宣告以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款之規定，併予宣告緩刑4年，斟酌其前揭量刑資料與本案情節後，認有課予被告一定負擔之必要，爰併依刑法第74條第2項第3款之規定，命被告應履行如附表所示方式、金額支付損害賠償，以觀後效。且依刑法第75條之1第1項第4款之規定，被告如有違反上揭所應負擔之義務情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，得撤銷緩刑之宣告。
(六)附表所示之緩刑條件，依刑法第74條第4項規定，得為民事強制執行名義，然並非最終損害賠償責任金額的確定（告訴人等，仍可就其餘金額部分，評估是否另外提起民事訴訟）。又被告倘於本案緩刑期間內違反上開緩刑條件，情節重大，足認原緩刑宣告難收其預期效果，而有執行刑罰之必要時，法院得依刑法第75條之1第1項第4款規定撤銷其緩刑，附此敘明。
三、沒收
(一)被告為幫助犯，其犯罪所得為提供助力所取得之報酬。本案卷內尚乏證據可認被告因本件幫助洗錢犯行實際取得報酬（自陳係為出借帳戶取得報酬而交付，但對方並未支付，見本院卷第62頁所示），故無犯罪所得沒收之問題。
(二)關於洗錢防制法第25條第1項規定之義務沒收，本院審酌被告僅係幫助犯，未對該等財物取得支配管理或處分權限，倘仍對其宣告沒收本案洗錢之財物，有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不對其諭知沒收或追徵本案洗錢之財物。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。
本案經檢察官柯博齡提起公訴，檢察官林鈺棋到庭執行職務。
中 華 民 國 115 年 7 月 24 日
刑事第二庭 法 官 邱奕智以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）。「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人對於本判決如有不服，請書具不服之理由狀，請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 115 年 7 月 28 日
書記官 鄭志釩附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表編號 告訴人 給付方式（如告訴人變更支付方式，待案件確定執行時，由執行檢察署發文告知被告） 備註 1 郭姿懿 陳永平應支付告訴人新臺幣（下同）1萬5千元。其給付方式如下：共15期，自本案判決確定日之翌月起，按月於每月15日前各給付1000元。如有一期遲誤給付，視為全部到期。屆期均匯款至告訴人原匯帳號內。 告訴人原匯帳號：000-000000000000 2 黃子菱 陳永平應支付告訴人7萬5千元。其給付方式如下：共28期，第1至10期，自本案判決確定日之翌月起，按月於每月15日前各給付1000元；第11至15期，按月於每月15日前各給付2500元；第16至26期，按月於每月15日前各給付3500元；第27至28期，按月於每月15日前各給付7000元至給付完畢。如有一期遲誤給付，視為全部到期。屆期均匯款至告訴人原匯帳號內。 告訴人原匯帳號：000-00000000000000 3 黃聖偉 陳永平應支付告訴人1萬5千元。其給付方式如下：共15期，自本案判決確定日之翌月起，按月於每月15日前各給付1000元。如有一期遲誤給付，視為全部到期。屆期均匯款至告訴人原匯帳號內。 告訴人原匯帳號：000-00000000000000 4 陳穎萱 陳永平應支付告訴人8千元。其給付方式如下：共8期，自本案判決確定日之翌月起，按月於每月15日前各給付1000元。如有一期遲誤給付，視為全部到期。屆期均匯款至告訴人原匯帳號內。 告訴人原匯帳號：000-000000000000 5 張沄楨 陳永平應支付告訴人2千2百元。其給付方式如下：共3期，自本案判決確定日之翌月起，按月於每月15日前各給付1000元至給付完畢。如有一期遲誤給付，視為全部到期。屆期均匯款至告訴人原匯帳號內。 告訴人原匯帳號：000-00000000000000 6 許智欽 陳永平應支付告訴人6萬元。其給付方式如下：共26期，第1至10期，自本案判決確定日之翌月起，按月於每月15日前各給付1000元；第11至15期，按月於每月15日前各給付2500元；第16至26期，按月於每月15日前各給付3500元至給付完畢。如有一期遲誤給付，視為全部到期。屆期均匯款至告訴人原匯帳號內。 告訴人原匯帳號：000-00000000000000 7 蔡仲維 陳永平應支付告訴人1萬元。其給付方式如下：共10期，自本案判決確定日之翌月起，按月於每月15日前各給付1000元。如有一期遲誤給付，視為全部到期。屆期均匯款至告訴人原匯帳號內。 告訴人原匯帳號：000-00000000000000附件：
臺灣臺東地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第2233號被 告 陳永平上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、陳永平知悉一般人蒐取他人金融機構帳戶之行徑，常係為遂行詐欺取財犯罪之需要，以便利收受並提領贓款，俾於提領後遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰，而預見提供自己金融機構帳戶予他人使用，他人有將之用於詐欺取財及掩飾、隱匿特定犯罪所得去向之可能，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國114年1月6日前某時許，在不詳地點，將其申辦之中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶）、玉山商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶（下稱玉山帳戶）等2帳戶（下合稱上揭2帳戶）之提款卡及密碼，提供予不詳詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員即意圖為自己不法之所有，共同基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以附表所示之方式，向郭姿懿、黃子菱、黃聖偉、陳穎萱、張沄楨、許智欽及蔡仲維等7人施用詐術，致郭姿懿等7人陷於錯誤，於附表所示之時間，匯款附表所示之款項至附表所示之帳戶，款項旋即遭該詐欺集團成員持上揭2帳戶提款卡提領一空，而據以掩飾、隱匿特定犯罪所得之去向。嗣郭姿懿等7人發現受騙報警處理，而為警循線查獲。
二、案經郭姿懿、黃子菱、黃聖偉、陳穎萱、許智欽及蔡仲維訴由臺東縣警察局大武分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單暨待證事實：編號 證據名稱 待證事實 1 被告陳永平於警詢及偵查中之供述 被告坦承上揭2帳戶為其所申辦之事實，惟矢口否認有何幫助詐欺取財及幫助洗錢之犯行，辯稱：我的提款卡遺失等語。 2 證人即告訴人郭姿懿、黃子菱、黃聖偉、陳穎萱、許智欽、蔡仲維與被害人張沄楨等7人於警詢之證述 證明告訴人6人及被害人遭詐騙而陷於錯誤，依指示匯款至上揭2帳戶之事實。 3 ①告訴人郭姿懿之報案資料、匯款資料、對話紀律截圖 ②告訴人黃子菱之報案資料、匯款資料 ③告訴人黃聖偉之報案資料、匯款資料、對話紀律截圖 ④告訴人陳穎萱之報案資料、匯款資料、對話紀律截圖 ⑤被害人張沄楨之報案資料、匯款資料、對話紀律截圖 ⑥告訴人許智欽之報案資料、匯款資料、對話紀律截圖 ⑦告訴人蔡仲維之報案資料、匯款資料、對話紀律截圖 證明告訴人6人及被害人遭詐騙而陷於錯誤，依指示匯款至上揭2帳戶之事實。 4 被告上揭2帳戶之基本資料、交易明細各1份 ①證明上揭2帳戶為被告所申辦之事實。 ②證明告訴人6人及被害人遭詐騙，匯款至上揭2帳戶之款項，旋即遭該詐欺集團成員持上揭2帳戶提款卡提領一空之事實。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪嫌。被告以交付帳戶之一行為，同時觸犯上開二罪名，且侵害不同被害人之財產法益，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。被告以幫助之意思，參與洗錢構成要件以外之行為，為幫助犯，請依刑法第30條第2項之規定，依正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。此 致臺灣臺東地方法院中 華 民 國 115 年 4 月 13 日
檢 察 官 柯博齡本件正本證明與原本無異中 華 民 國 115 年 4 月 17 日
書 記 官 蔡雅芳附錄本案所犯法條全文中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人/被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 匯入帳戶 1 告訴人郭姿懿 詐騙集團成員假冒網路買家，向告訴人郭姿懿佯稱欲以7-11交貨便方式購買商品，需依指示辦理帳戶驗證等語，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 114年1月6日18時4分許 2萬9,989元 郵局帳戶 2 告訴人黃子菱 詐騙集團成員假冒網路買家，向告訴人黃子菱佯稱欲以7-11交貨便方式購買商品，需依指示辦理帳戶驗證以避免7-11賣貨便帳號及名下銀行帳戶遭凍結等語，致告訴人黃子菱陷於錯誤，依指示匯款。 ①114年1月6日18時11分許 ②114年1月6日18時47分許 ③114年1月6日18時50分許 ①4萬9,983元 ②4萬9,983元 ③4萬9,055元 ①郵局帳戶 ②玉山帳戶 ③玉山帳戶 3 告訴人黃聖偉 詐騙集團成員假冒網路買家，向告訴人黃聖偉佯稱欲以7-11交貨便方式購買商品，需依指示辦理帳戶驗證等語，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 114年1月6日18時13分許 2萬9,985元 郵局帳戶 4 告訴人陳穎萱 詐騙集團成員向告訴人陳穎萱佯稱可參與翡翠切石直播，取得切漲獲利等語，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 114年1月6日19時14分許 1萬6,875元 玉山帳戶 5 被害人張沄楨 詐騙集團成員向被害人張沄楨佯稱可協助代購淘寶商品等語，致被害人陷於錯誤，依指示匯款。 114年1月6日19時20分許 4,343元 玉山帳戶 6 告訴人許智欽 詐騙集團成員假冒網路買家，向告訴人許智欽佯稱欲以7-11交貨便方式購買商品，需依指示辦理帳戶驗證等語，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 ①114年1月7日0時3分許 ②114年1月7日0時6分許 ③114年1月7日0時10分許 ①4萬9,980元 ②4萬9,980元 ③2萬11元 玉山帳戶 7 告訴人蔡仲維 詐騙集團成員假冒告訴人蔡仲維之朋友，向告訴人佯稱急需借錢等語，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 114年1月7日0時27分許 2萬元 玉山帳戶