臺灣臺東地方法院刑事簡易判決115年度金簡字第39號公 訴 人 臺灣臺東地方檢察署檢察官被 告 劉育鑫上列被告因洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第5133號），因被告自白犯罪（114年度金訴字第223號），本院裁定改依簡易判決處刑如下：
主 文劉育鑫幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣伍萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
未扣案之洗錢財物新臺幣參萬貳仟伍佰捌拾柒元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵之。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據均引用如附件檢察官起訴書之記載，並更正及補充如下：
㈠犯罪事實第7列之「不詳時點」應更正「於113年8月3日白天在不詳地點」。
㈡證據部分補充記載：「被告刑事陳報狀（見偵字第5133號卷
第149頁所示）、被告於本院陳報狀，表示認罪及聲請簡易判決處刑、合作金庫商業銀行苓雅分行115年4月17日函文、合作金庫商業銀行臺東分行115年6月18日函文及函附聲請掛失資料（見本院訴字卷第301、411、419-420頁所示）」。
二、論罪科刑：㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條
第1項後段之幫助洗錢罪及刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。被告以一行為，同時觸犯上開2罪名，屬想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。
㈡刑之減輕⒈被告係基於幫助之犯意而為洗錢犯行構成要件以外之行為，
為幫助犯，衡諸其犯罪情節，爰依刑法第30條第2項規定，減輕其刑。
⒉又被告於偵查中否認犯罪，於本院審理中始坦承犯行，與洗
錢防制法第23條第3項「在偵查及歷次審判中均自白」之減刑規定不符，無從依法減輕其刑，附此敘明。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌被告率爾提供前述帳戶資料
給欠缺信賴關係之人使用，使金融帳戶淪為犯罪工具，已生危害於交易安全及金融秩序，同時亦增添國家查緝犯罪之難度，所為實不足取。惟念及被告於本院審理時終能坦承犯行，犯後態度尚可，兼衡被告係提供一個帳戶供詐欺集團使用，偵查中自陳之教育程度、家庭經濟狀況，犯罪動機、目的、手段及造成損害非輕、身體狀況及罹患之疾病（見本院卷第41、49-264頁所示）等一切情狀，量處如主文所示之刑，併分別諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。
三、沒收㈠告訴人匯入被告本案帳戶之款項，均為洗錢之財物，然本案
帳戶中，扣除被告於告訴人遭詐騙後，方轉帳新臺幣（下同）1900元、687元、3萬元金額外（見偵字第5133號卷下方頁碼第27、95-96頁所示，因無證據證明被告與詐欺集團有犯意聯絡、行為分擔，且檢察官亦認被告僅犯幫助犯），既係由真實姓名、年籍不詳之詐欺集團成員使用並提領告訴人所匯款項，被告自無從管領帳戶內之款項，縱依洗錢防制法第25條第1項之規定對被告宣告沒收，對於已由不詳詐欺集團成員取得之洗錢財物，亦無從達成查獲洗錢款項並阻斷金流之立法目的，是依該條沒收，將有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項之規定，就此部分不予宣告沒收。惟就被告其於告訴人遭詐欺後轉帳3萬2587元部分(1900+687+3萬元=3萬2587元），乃被告管領本案帳戶內之款項，上開款項即3萬2587元部分，核屬洗錢之財物，爰依洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收，並於全部或一部不能或不宜執行沒收時，追徵之。
㈡依卷內現存證據，尚不足認定被告有因而獲得報酬，本案自
無從認被告有犯罪所得而宣告沒收。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內，向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
中 華 民 國 115 年 8 月 25 日
刑事簡易庭 法 官 邱奕智以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）。「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人對於本判決如有不服，請書具不服之理由狀，請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 115 年 8 月 25 日
書記官 鄭志釩附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。附件：
臺灣臺東地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第5133號被 告 劉育鑫上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、劉育鑫知悉一般人蒐取他人金融機構帳戶之行徑，常係為遂行詐欺取財犯罪之需要，以便利收受並提領贓款，俾於提領後遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰，而預見提供自己金融機構帳戶予他人使用，他人有將之用於詐欺取財及掩飾、隱匿特定犯罪所得去向之可能，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得去向之洗錢不確定故意，依詐欺集團成員之指示，於不詳時點，將其名下合作金庫商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶（下稱合庫帳戶）金融卡及密碼提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及掩飾、隱匿特定犯罪所得去向之洗錢犯意聯絡，於113年6月30日某時起，向呂昭安佯稱投資保證獲利、穩賺不賠，須依指示匯款增加投資金額云云，致使呂昭安陷於錯誤，於113年8月7日9時13分，以臨櫃匯款方式，匯款新臺幣（下同）30,000元至劉育鑫上開合庫帳戶；另於113年7月16日14時許起，向謝宗明佯稱有投資申購股票機會，須依指示下載東富APP並匯入款項云云，致使謝宗明陷於錯誤，於113年8月7日11時18分，以網銀轉帳方式，轉帳72,000元至劉育鑫上開合庫帳戶，嗣款項旋即遭該詐欺集團成員提領一空，而據以掩飾、隱匿特定犯罪所得去向。嗣因呂昭安、謝宗明發覺受騙後報警處理，始循線查悉上情。
二、案經呂昭安、謝宗明訴由臺東縣警察局臺東分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：編號 證據名稱 待證事實 1 被告劉育鑫於警詢及偵查中之供述 證明上開合庫帳戶為其所申設之事實。 2 證人即告訴人呂昭安、謝宗明於警詢中之證述 證明其等有於犯罪事實所載之時地遭詐欺集團成員詐騙，並於犯罪事實所載之時點匯款至被告合庫帳戶之事實。 3 合庫帳戶客戶基本資料表及交易明細1份、告訴人呂昭安提出之郵政跨行匯款申請書、LINE對話紀錄截圖；告訴人謝宗明提出之網路轉帳交易明細截圖各1份 證明其等有於犯罪事實所載之時地遭詐欺集團成員詐騙，並於犯罪事實所載之時點匯款至被告合庫帳戶，且前開款項旋即遭不詳之人提領之事實。 4 合作金庫商業銀行臺東分行114年6月23日合金臺東字第1140001856號函附存戶事故查詢單1份 證明被告於7月底即發現合庫帳戶金融卡遺失，惟被告卻於該帳戶於113年8月8日通報為詐騙警示帳戶之翌（9）日才掛失該合庫帳戶提款卡之事實。
二、訊據被告固坦承上開合庫帳戶為其所申設，惟矢口否認有何詐欺犯行，辯稱：伊合庫帳戶很久沒有使用，伊是113年7月底要用這張金融卡時才發現遺失，伊提款卡密碼是寫在合庫存簿上，它連同卡片、其它證件一起遺失。伊會將3萬元轉匯至遠東帳戶是避免該款項被其他車手領出，後來也都有一直跟合庫聯絡如何處理這筆款項等語。惟查，被告雖辯稱不慎遺失本案合庫帳戶提款卡，然卻未報警、未掛失，此與一般遺失提款卡之人之反應迥然不同，且僅就身分證重新申辦，而就提款卡部分置之不理，此亦顯與與一般常情相違。再者，詐欺正犯為避免員警自帳戶來源回溯追查出真正身分，乃以他人帳戶供作詐得款項出入之帳戶，此為詐欺正犯需利用他人帳戶之原因，相應於此，詐欺正犯亦會擔心如使用他人帳戶，因帳戶持有人非自己，則詐得款項將遭不知情之帳戶持有人提領，或不知情之帳戶持有人逕自掛失以凍結帳戶之使用，或知情之帳戶持有人以辦理補發存摺、變更印鑑、密碼等方式，將帳戶內存款提領或轉出一空，致其費盡周章所詐得之款項化為烏有，則詐欺正犯所使用之帳戶，必為其所能控制之帳戶，始能確保詐得款項，申言之，詐欺正犯不可能使用他人遺失金融卡、密碼之帳戶供作詐得款項匯入之帳戶，以免除遭真正帳戶持有人提領、轉出或掛失之風險，足信本案帳戶確係由被告交予詐欺集團使用無訛，被告上開所辯僅屬臨訟置辯之詞甚明，核無足採。
三、核被告所為，涉犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。又被告以一行為同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定從一重之幫助洗錢罪處斷。再被告係基於幫助之犯意而參與構成要件以外之行為，為幫助犯，請依刑法第30條第2項之規定，得按正犯之刑減輕之。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。此 致臺灣臺東地方法院中 華 民 國 114 年 11 月 24 日 檢 察 官 許莉涵本件證明與原本無異中 華 民 國 114 年 12 月 3 日 書 記 官 曾千純附錄本案所犯法條全文中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。