臺灣桃園地方法院刑事簡易判決115年度審簡字第612號公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官被 告 張宏彬上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第43506號），嗣因被告自白犯罪（115年度審訴字第466號），本院認為宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，判決如下：
主 文張宏彬幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，均引用檢察官起訴書之記載（如附件），並更正、補充如下：
㈠犯罪事實欄一第2行「可預見」更正為「已預見」。
㈡證據部分補充：「被告張宏彬於本院準備程序中之自白」（見本院審訴卷第26頁）。
二、論罪科刑：㈠罪名：
⒈查本件被告提供其所有之中華郵政帳戶之金融卡及密碼予詐
欺集團成員，使詐欺犯罪者得以持之向如起訴書附表（下稱附表）所示之人施以詐術，致其等陷於錯誤而匯款至前開帳戶內，再由該集團其他成員提領，以遂行詐欺取財及洗錢之犯行，核係對他人之前開犯罪行為資以助力，而參與犯罪構成要件以外之行為，復無其他證據證明被告係以正犯犯意參與本案犯罪，自應論以幫助犯。
⒉是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助洗錢罪、刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。
㈡罪數關係：
被告以一次提供上開帳戶之行為，幫助詐欺犯罪者向如附表所示之2名被害人遂行詐欺取財及洗錢行為，是被告以一行為同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重處斷，論以一幫助洗錢罪。
㈢刑之減輕：
⒈被告以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為
，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。
⒉又被告於偵查中否認犯行，於本院審理中始坦認犯罪，自無
從依洗錢防制法第23條第3項前段規定減輕其刑，併予說明。
㈣量刑部分：
爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任將其帳戶提供他人，以此方式幫助他人從事詐欺取財及洗錢之犯行，非但助長社會詐欺財產犯罪之風氣，更使詐欺集團得以隱匿真實身分及詐欺犯罪所得之去向，以阻礙、逃避司法機關之追查，增加被害人尋求救濟及犯罪偵查之困難，嚴重危害交易秩序與社會治安，法治觀念顯有偏差，誠值非難。惟念及被告犯後終能坦承犯行之態度，暨考量其犯行所侵害財產法益之情節及程度，及參以被告迄未取得被害人之諒解或實際賠償損害，再兼衡被告於本院準備程序中自陳所受教育程度為國小畢業，現已退休，家庭經濟狀況勉持（見本院審訴卷第27頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，併分別諭知有期徒刑易科罰金及罰金易服勞役之折算標準，以資警惕。
三、沒收之說明：㈠查被告將上開帳戶之金融卡交付詐欺犯罪者，助其遂行詐欺
取財及洗錢犯行，業經本院認定如前，是前揭金融卡屬被告所有且供其本案犯罪所用之物，當為無疑。惟前揭物品既未扣案，復無積極證據足認現尚存在，衡諸上開物品單獨存在不具刑法上之非難性，倘予沒收或追徵，除另使刑事執行程序開啟之外，對於被告犯罪行為之不法、罪責評價並無影響，復不妨被告刑度之評價，對於沒收制度所欲達成或附隨之社會防衛目的亦無任何助益，欠缺刑法上之重要性，而無沒收或追徵之必要，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。
㈡至被告所提供之上開帳戶遭詐欺集團成員使用於詐取款項及
隱匿其去向等情，固如上述，然被告並未因本件幫助犯行實際取得對價乙節，同據被告陳明在卷（見本院審訴卷第27頁），卷內復無任何積極證據足證被告就此有獲取任何報酬或其他不法利得，自無庸就犯罪所得宣告沒收、追徵。另按幫助犯僅係對於犯罪構成要件以外行為為加工，並無共同犯罪之意思，並不適用責任共同原則，對於正犯所有供犯罪所用之物或犯罪所得之物，亦不得為沒收之諭知。查本件被告係屬幫助犯，已如前論，則被告就詐欺取財、洗錢正犯之犯罪所得，自亦無從併為沒收或追徵之諭知。
㈢又被告以本案帳戶幫助正犯隱匿之詐欺所得，固屬洗錢之財
物，本應依洗錢防制法第25條第1項之規定，宣告沒收，然衡諸被告個人並無犯罪所得，如對其沒收正犯隱匿去向之財物全額，應有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自判決送達之日起20日內，向本院提出上訴狀（應附繕本），上訴於管轄之第二審合議庭。
本案經檢察官王柏淨、陳韋雲提起公訴，檢察官吳昇峰到庭執行職務。
中 華 民 國 115 年 7 月 24 日
刑事審查庭 法 官 郭于嘉以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 姚承瑋中 華 民 國 115 年 7 月 24 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第43506號被 告 張宏彬上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、張宏彬依一般社會生活經驗，明知金融帳戶為個人信用、財產之重要表徵，具有一身專屬性質，並可預見將其金融機構所開立之帳戶提款卡及密碼資料持交不相識之人使用，其帳戶有可能遭人利用作為詐欺工具，便利犯罪者施用詐術及收取贓款，且犯罪者提領後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，竟基於縱使他人持以詐欺取財，或掩飾、隱匿特定犯罪所得而為洗錢，亦不違背其本意之幫助犯意，於民國114年5月20日9時前之不詳時間，將其所申辦之中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱郵政帳戶）之提款卡及提款卡密碼，以超商寄送方式提供與真實姓名年籍不詳、社群軟體FACEBOOK(下稱臉書)暱稱「陳可怡」之詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團之成員即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於如附表「詐欺時間、方式」欄所示之時間，以「詐欺時間、方式」欄所示之方式，對劉珮玲、吳百昆施以詐術，致其等陷於錯誤，並於附表「匯款時間」欄所示時間，將附表「匯款金額」欄所示款項轉帳至郵政帳戶，旋遭詐欺集團成員轉走，而以此方式掩飾詐欺犯罪所得之去向。嗣經劉珮玲、吳百昆發覺遭騙報警處理，始循線查悉上情。
二、案經劉珮玲、吳百昆訴由桃園市政府警察局蘆竹分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：編號 證據名稱 待證事實 1 被告張宏彬於警詢時及偵訊中之供述 (1)證明郵政帳戶係由被告所申設之事實。 (2)證明被告有於犯罪事實欄所載之時間，將郵政帳戶之提款卡及密碼提供予詐欺集團成員「陳可怡」之事實。 2 如附表所示告訴人於警詢 時之指訴 證明詐欺集團成員有於如附表「詐欺時間、方式」欄所示之時間、以「詐欺時間、方式」欄所示之方式，對如附表所示告訴人施以詐術，致渠等陷於錯誤，而分別於如附表「匯款時間」欄所示之時間，將附表「匯款金額」欄所示之款項匯款至郵政帳戶之事實。 3 如附表所示告訴人之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受（處）理案件證明單、受理詐騙通報警示簡便格式表 4 如附表所示告訴人所提出 與詐欺集團成員間對話紀 錄擷圖、轉帳交易明細擷圖 5 郵政帳戶之客戶基本資料及交易明細 (1)證明郵政帳戶係由被告所申設之事實。 (2)證明如附表所示告訴人有別於如附表「匯款時間」欄所示之時間，將附表「匯款金額」欄所示之款項匯款至郵政帳戶之事實。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪嫌。被告以一行為同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。又被告係對正犯資以助力而實施犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯，請依刑法第30條第2項之規定減輕其刑。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。此 致臺灣桃園地方法院中 華 民 國 114 年 11 月 7 日
檢 察 官 王柏淨
陳韋雲本件正本證明與原本無異中 華 民 國 114 年 12 月 23 日
書 記 官 黃郁婷附錄本案所犯法條全文中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 詐欺時間、方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 匯入帳戶 卷證出處 1 劉珮玲 詐欺集團成員於114年3月30日起，陸續以通訊軟體LINE(下稱LINE)暱稱「HUDSON」、「CSD」向告訴人劉珮玲佯稱：去網站註冊後可以儲值等語，致告訴人劉珮玲陷於錯誤，而依詐欺集團成員之指示，於右欄所示之匯款時間匯款。 114年5月20日9時許 10萬元 郵政帳戶 114年度偵字第43506號頁25、49 2 吳百昆 詐欺集團成員於114年5月初起，以LINE暱稱「大昕國際客服」向告訴人吳百昆佯稱：投資股票理財等語，致告訴人吳百昆陷於錯誤，而依詐欺集團成員之指示，於右欄所示之匯款時間匯款。 114年5月21日8時52分許 10萬元 郵政帳戶 114年度偵字第43506號頁25 114年5月21日8時53分許 2萬元 郵政帳戶 114年度偵字第43506號頁25